Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
|
Регистрация | Справка | Пользователи | Социальные группы | Календарь | Поиск | Сообщения за день | Все разделы прочитаны |
|
Опции темы | Поиск в этой теме | Опции просмотра |
|
16.04.2013, 05:41 | #1 | |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 23.12.2012
Сообщений: 19
Спасибо: 0
|
Декларация по НДС стр.130
Здравствуйте.
В 2012 году нам была сделана предоплата. В 13 году мы вернули излишне уплаченную сумму. Сумма НДС с возврата попадает в стр.130. Бухгалтер говорит что это не правильно. Но в НК РФ есть пункт 5 ст.171 есть абзац: Цитата:
|
|
16.04.2013, 10:28 | #2 | |
Статуса нет никакого
Регистрация: 28.06.2007
Адрес: Санкт-Петербург
Сообщений: 18,525
Спасибо: 1,359
|
Re: Декларация по НДС стр.130
Должна попадать в соответствии с порядком заполнения декларации
Цитата:
|
|
16.04.2013, 10:36 | #3 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 23.12.2012
Сообщений: 19
Спасибо: 0
|
Re: Декларация по НДС стр.130
Но у нас нет расторжения договора. У нас излишне перечисленная сумма.
По договору например 100 000 руб. А по ошибке перечислили 100 050 руб. Вот мы эти 50 рублей возвращаем покупателю. В программе автоматически НДС с этих 50 рублей попадает в строку 130. Бухгалтер говорит что это не правильно и что эти 50 рублей не должны туда попадать. Прав ли бухгалтер? И чем я могу аргументировать свою позицию? Просто данные по счёту 19 не совпадают со строкой 130 декларации на сумму НДС с возврата аванса. Программа увеличивает сумму вычета на сумму НДС. Последний раз редактировалось Boris1C; 16.04.2013 в 10:47. |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
16.04.2013, 11:03 | #4 |
Статуса нет никакого
Регистрация: 28.06.2007
Адрес: Санкт-Петербург
Сообщений: 18,525
Спасибо: 1,359
|
Re: Декларация по НДС стр.130
А куда они должнв попадать,если вы заплатили НДС со всей полученной от покупателя суммы,но часть пришлось вернуть.Почему вы должны переплачивать НДС,ведь на дату отгрузки под полученный аванс НДС по авансовому счету -фактуре будет включен в вычеты,чтобы не было двойного налогообложения,но НДС с суммы переплаты так и останется не принятым к вычету. Поэтому на дату возврата переплаты по письму от контрагента оставшаяся часть НДС тоже принимается к вычету на сумму,соответствующую возврату.
|
16.04.2013, 11:43 | #5 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 23.12.2012
Сообщений: 19
Спасибо: 0
|
Re: Декларация по НДС стр.130
Бухгалтер говорит что эта сумма должна попадать в стр 200.
То есть сумма по стр 130 должна быть меньше на сумму возврата, а по стр 200 больше. Аргументирует она это тем что сумма на 19 счете не равна 130 строке на сумму возвращенного НДС. По мнению Гл.буха. |
16.04.2013, 13:53 | #6 |
Статуса нет никакого
Регистрация: 28.06.2007
Адрес: Санкт-Петербург
Сообщений: 18,525
Спасибо: 1,359
|
Re: Декларация по НДС стр.130
|
Опции темы | Поиск в этой теме |
Опции просмотра | |
|
|