Как принять к учету авиабилет

[Новичок2013]

Подскажите, как принять авиабилет к учету.
Сотрудник уезжает в командировку, нашей организации выставили счет на оплату этих билетов и КРС (все без НДС), счет оплатила, банк разнесла, проводка Д60.02 К51.

Товарную накладную и счет-фактуру на приобретение авиабилетов предоставили, как мне принять к учету эти документы, закрыть 60 счет и передать билеты подотчетному лицу?

[sous]

попробуйте как поступление денежных документов, а потом выдать их под отчет

[Новичок2013]

Я попробовала 2 способами, какой вернее? И в обоих вариантах есть вопросы.
1 Способ:
Оплата билета Д60 К51
Операция вручную Д71 К60.
Если так возможно, то где в этом способе отразить товарную накладную на приобретение авиабилетов?

2 Способ:
Оплата билета Д60 К51
Поступление товаров и услуг в услугах приходую билеты, можно ли оприходовать без разбивки на отдельные позиции авиабилет и операционный сбор, если нет, то авиабилет на 50.03 счет, а операционный сбор на какой счет отнести? Проводка Д50.03 К60
И как сделать выдачу подотчетному лицу Д71 К50.03, через операции, введенные вручную?

Подскажите, пожалуйста, т.к. впервые с этим сталкиваюсь.
Программа 1С8.2(8.2.16.368)

[Новичок2013]

И еще вопрос, я подотчетному лицу передаю на полностью уплаченную сумму (в нее входит билет "туда и обратно" и операционый сбор) или без операционного сбора?

[MarinaAnna]

Новичок2013,
Дт 76 Кт 51 - оплачены авиабилеты и операционный сбор
Дт 50.3 Кт 76 - оприходованы авиабилеты денежный документ, в 1С8.2 в журнале касса есть документ : поступление денежных документов. Сумму приходуете полностью.
Далее Дт 71 Кт 50.3 - выдан аванс подотчетному лицу в виде авиабилета. Также в журнале касса есть документы : выдача денежных документов.
После того, как работник вернется из командировки и составит отчет о командировке, делаете авансовый отчет и уже тогда раскидываете суммы по счетам затрат, а также НДС. Так как к авансовому отчету уже и прилепите с/фактуру и накладную, в которой укажите счет затрат 20(26 или 44), ну и 19 для НДС

[Новичок2013]

MarinaAnna, Спасибо.

[Zyhra]

Здравствуйте, у меня тоже вопрос! а если билет электронный, я тут вычитала ,что его можно сразу на расходы, верно ли это?

[Zyhra]

Или например ситуация.сотрудник в командировке и компания ему сама заказывает билет, а он только распечатывает электронный и привозит мне посадочный талон

[MarinaAnna]

Сообщение от Zyhra

я тут вычитала ,что его можно сразу на расходы, верно ли это?

Где это вы вычитали ?
По электронным билетам оформление такое же. Почитайте вот здесь :
http://largo.ru/blog/accounting/post/elektronnye_bilety_uchet_i_nalogooblozhenie-665/

[Zyhra]

Спасибо большое!!!!

[Zyhra]

Все ясности нет, а статье" Электронные билеты: учет и налогообложение"
В случае покупки билетов по безналу будут следующие проводки:
• Дт 50.3 Кт 60 – учтена стоимость оплаченных билетов без НДС;
• Дт 19 Кт 60 – отражена НДС по билету;
• Дт 71 Кт 50.3 – сотрудник получил заранее оплаченный билет (именно эта сумма, уже без учета НДС будет отражена в авансовом отчете);
• Дт 26 Кт 71 – стоимость билета без НДС учтена на затратном счете;
• Дт 68 Кт 19 – сумма налогового вычета.
А Вы рекомендуете
Дт 76 Кт 51 - оплачены авиабилеты и операционный сбор
Дт 50.3 Кт 76 - оприходованы авиабилеты денежный документ, в 1С8.2 в журнале касса есть документ : поступление денежных документов. Сумму приходуете полностью.
Далее Дт 71 Кт 50.3 - выдан аванс подотчетному лицу в виде авиабилета. Также в журнале касса есть документы : выдача денежных документов.
После того, как работник вернется из командировки и составит отчет о командировке, делаете авансовый отчет и уже тогда раскидываете суммы по счетам затрат, а также НДС. Так как к авансовому отчету уже и прилепите с/фактуру и накладную, в которой укажите счет затрат 20(26 или 44), ну и 19 для НДС

[Sony]

Здравствуйте!
У меня тот же вопрос, только покупаем авиабилеты не для сотрудников, а по Контракту с государственным бюджетным профессиональным образовательным учреждением. Мы отправляем их на сборы, оплачиваем по контракту проживание и питание и проезд (авиабилеты). Нам присылаю электронные билеты, мы пересылаем их спортсменам. Затем после перелета нам предоставляют Акт закрывающий. Билеты оплачиваем по безналу. Проводки через 60 счет? Заранее благодарна за ответ.

[Sony]

Здравствуйте!
У меня тот же вопрос, только покупаем авиабилеты не для сотрудников, а по Контракту с государственным бюджетным профессиональным образовательным учреждением. Мы отправляем их на сборы, оплачиваем по контракту проживание и питание и проезд (авиабилеты). Нам присылаю электронные билеты, мы пересылаем их спортсменам. Затем после перелета нам предоставляют Акт закрывающий. Билеты оплачиваем по безналу. Проводки через 60 счет? Заранее благодарна за ответ.

[Настена Тамбов]

Добрый вечер форумчане. Подскажите ,пожалуйста, с покупкой авиабилетов. Сотруднику выдали подотчет на приобретение билетов (загранкомандировка) Д71 К50. Купили билет в Армению и обратно. Уже деньги заплатили,билеты были на руках. И тут вдруг сотрудникам потребовалось поменять обратные билеты на более раннюю дату. За замену они заплатили еще некоторую сумму. Как эту сумму отразить????