Принятие расходов к налогу на прибыль

[Лориккк]

Добрый день!
Организация находится на ОСНО. В первом квартале были расходы (аренда, интернет, материалы)-соответственно проведены документы первым кварталом. Так как реализации не было, то в декларации за 1 кв. я не показывала эти расходы, чтобы не уйти в убыток, а отправляла нулевую декларацию. Могу ли я теперь во 2ом квартале (или даже возможно в 3ем) взять эти расходы к прибыли?
Аналогичный вопрос и по НДС: могу ли я во 2 кв. принять к вычету сч-ф, проведенные первым кварталом?
Спасибо огромное за внимание!

[ILD17]

Сообщение от Лориккк

Могу ли я теперь во 2ом квартале (или даже возможно в 3ем) взять эти расходы к прибыли?

Можете их отразить их как незавершенное производство (прямые расходы) или не заморачиваться и отразить как есть в учете, а сдавать нулевые и как появятся доходы отразить в соответствующей декларации.

Сообщение от Лориккк

Аналогичный вопрос и по НДС: могу ли я во 2 кв. принять к вычету сч-ф, проведенные первым кварталом?

с этим сложнее, вам нужно иметь основание для такого переноса, лучше отразить в том квартале в котором они произведены, правда возникнет другая проблема, придется обосновывать что ваши затраты направлены на получении прибыли, с другой стороны получите денежные средства и проверку своих счет-фактур без шанса схлопотать штраф.

[КАПУША]

Добрый день!
Организация находится на ОСНО. Подскажите, пожалуйста, можем ли мы списать на затраты расходы по приобретению билетов иностранцам, которые не состоят в штате? К нам из Италии едет специалист для оказания нам консультации. Договоренность такая, что возместить ему стоимость билетов. Как лучше это отразить?

[sous]

Сообщение от Лориккк

взять эти расходы к прибыли?

прибыль считается нарастающим итогом, поэтому можно взять