ИП УСН (доходы - расходы) требуют 3НДФЛ

[dmitriy15]

Добрый вечер.
В 2012 году работал с некоторыми контрагентами с НДС, НДС уплачивал и декларацию подавал, в Феврале 13 го пришло письмо с требованием! предоставить 3 НДФЛ.!
Вопрос: как мне ее заполнить? опять уплачивать еще налог 13% ?.
P/S
Никакого имущества не продавал, только купил машину...
Ходил в феврале в налоговою за разьяснением они посмотрели в базе сказали что нечего не надо сдавать все в порядке , в итоге сейчас заблокирован р.счет из за 3ндфл...
Спасибо....

[Тат55]

Здесь логика налоговой проста: декларария/уплата НДС- ОСНО-ЗНДФЛ.
Все ясно и просто.
А теперь у меня к вам вопросы
-с какой стати вы отчитывались/платили по НДС
- если вы на УСН и выставили сч-факт/оплатили НДС, то надо в этом разбираться с налоговиками. У вас нет обязанности ,в данном случае, по 3НДФЛ. Т.к. по НК, если вы на УСН, но выставили сч-факт, то обязаны оплатить НДС. При этом вы НЕ ПЕРЕХОДИТЕ на ОСНО.
А подавать 3НДФЛ- это обязанность ИП только на ОСНО

[dmitriy15]

[QUOTE=Тат55;838545]Здесь логика налоговой проста: декларария/уплата НДС- ОСНО-ЗНДФЛ.
Все ясно и просто.
А теперь у меня к вам вопросы
-с какой стати вы отчитывались/платили по НДС
- если вы на УСН и выставили сч-факт/оплатили НДС, то надо в этом разбираться с налоговиками. У вас нет обязанности ,в данном случае, по 3НДФЛ. Т.к. по НК, если вы на УСН, но выставили сч-факт, то обязаны оплатить НДС. При этом вы НЕ ПЕРЕХОДИТЕ на ОСНО.
А подавать 3НДФЛ- это обязанность ИП только на ОСНО[/QUOT]

Спасибо.
Да именно из этих соображений, выставил с НДС - оплатил НДС, получается что мне ненадобыло отчитываться по НДС ?

[dmitriy15]

а Вы помните номер этого постановления ? чтобы им это показать.

[Тат55]

Сообщение от dmitriy15

а Вы помните номер этого постановления ? чтобы им это показать.

Открываете НК-налоговый кодекс часть2)))
1.Смотрите главу НДФЛ, где , как раз и говрится об отчетности ИП на ОСНО-3НДФЛ. Запоминаете эту статью)
2. Открываете главу УСН. Смотрите , какя отчетность предусмотрена при данном режиме. Запоминаете статью.

А потом излагаете, если вам требование по 3НДФЛ в письменном виде, то и отвечайте в письменном.
В этом ответе так и говорите, что в соотв. со ст..... НК 3НДФЛ сдают ИП на ОСНО, в то время как я на спец режиме УСНО и в соотв. со ст.... НК обязан сдать отчетность ТОЛЬКО в виде декларации по УСН.

Я бы , конечно, вам указала бы статьи, но лучше посмотреть и разобраться самому, тогда и разговаривать с налоговиками будете убедительно) А "рыбу" письменного ответа я вам набрасала

[dmitriy15]

Сообщение от Тат55

Открываете НК-налоговый кодекс часть2)))
1.Смотрите главу НДФЛ, где , как раз и говрится об отчетности ИП на ОСНО-3НДФЛ. Запоминаете эту статью)
2. Открываете главу УСН. Смотрите , какя отчетность предусмотрена при данном режиме. Запоминаете статью.

А потом излагаете, если вам требование по 3НДФЛ в письменном виде, то и отвечайте в письменном.
В этом ответе так и говорите, что в соотв. со ст..... НК 3НДФЛ сдают ИП на ОСНО, в то время как я на спец режиме УСНО и в соотв. со ст.... НК обязан сдать отчетность ТОЛЬКО в виде декларации по УСН.

Я бы , конечно, вам указала бы статьи, но лучше посмотреть и разобраться самому, тогда и разговаривать с налоговиками будете убедительно) А "рыбу" письменного ответа я вам набрасала

Понял, Спасибо.

[LiGro]

Сообщение от dmitriy15

Да именно из этих соображений, выставил с НДС - оплатил НДС,

тогда
Представлять декларацию, если организация, применяющая УСН, выставила счет-фактуру с выделенной суммой налога?

Представлять нужно.

Организация на УСН (кроме посредника, действующего от своего имени) обязана перечислить в бюджет НДС при реализации товаров (выполнении работ, оказании услуг) в случае выставления покупателю счета-фактуры с выделенной суммой налога (п. 5 ст. 173 Налогового кодекса РФ, п. 20 Правил ведения книги продаж, утв. Постановлением Правительства РФ № 1137 от 26 декабря 2011 г).

Кроме того, в такой ситуации организация должна подать в налоговую инспекцию декларацию по НДС не позднее 20-го числа месяца, следующего за кварталом, в котором имела место такая операция (п. 5 ст. 174 Налогового кодекса РФ).

В составе налоговой декларации по НДС необходимо представить:
– титульный лист;
– раздел 1 "Сумма налога, подлежащая уплате в бюджет (возмещению из бюджета), по данным налогоплательщика".
Подтверждение: абз. 6 п. 3 разд. I Порядка, утв. Приказом Минфина России № 104н от 15 октября 2009 г.

[Тат55]

Сообщение от LiGro

тогда
Представлять декларацию, если организация, применяющая УСН, выставила счет-фактуру с выделенной суммой налога?

Представлять нужно.

Организация на УСН (кроме посредника, действующего от своего имени) обязана перечислить в бюджет НДС при реализации товаров (выполнении работ, оказании услуг) в случае выставления покупателю счета-фактуры с выделенной суммой налога (п. 5 ст. 173 Налогового кодекса РФ, п. 20 Правил ведения книги продаж, утв. Постановлением Правительства РФ № 1137 от 26 декабря 2011 г).

Кроме того, в такой ситуации организация должна подать в налоговую инспекцию декларацию по НДС не позднее 20-го числа месяца, следующего за кварталом, в котором имела место такая операция (п. 5 ст. 174 Налогового кодекса РФ).

В составе налоговой декларации по НДС необходимо представить:
– титульный лист;
– раздел 1 "Сумма налога, подлежащая уплате в бюджет (возмещению из бюджета), по данным налогоплательщика".
Подтверждение: абз. 6 п. 3 разд. I Порядка, утв. Приказом Минфина России № 104н от 15 октября 2009 г.

Лида, ты что, не путай человека. Посмотри его вопрос. Декларацию по НДС он сдал, и все оплатил.
Сейчас вопрос о 3НДФЛ), которую сдавать не надо тем, кто на УСН

А.. он дполнительно задал вопрос и по декларации НДС.
ТС, все вы сделали верно.
А сейчас надо просто грамотно "уйти" от претензии по 3НДФЛ

[dmitriy15]

Сообщение от LiGro

тогда
Представлять декларацию, если организация, применяющая УСН, выставила счет-фактуру с выделенной суммой налога?

Представлять нужно.

Организация на УСН (кроме посредника, действующего от своего имени) обязана перечислить в бюджет НДС при реализации товаров (выполнении работ, оказании услуг) в случае выставления покупателю счета-фактуры с выделенной суммой налога (п. 5 ст. 173 Налогового кодекса РФ, п. 20 Правил ведения книги продаж, утв. Постановлением Правительства РФ № 1137 от 26 декабря 2011 г).

Кроме того, в такой ситуации организация должна подать в налоговую инспекцию декларацию по НДС не позднее 20-го числа месяца, следующего за кварталом, в котором имела место такая операция (п. 5 ст. 174 Налогового кодекса РФ).

В составе налоговой декларации по НДС необходимо представить:
– титульный лист;
– раздел 1 "Сумма налога, подлежащая уплате в бюджет (возмещению из бюджета), по данным налогоплательщика".
Подтверждение: абз. 6 п. 3 разд. I Порядка, утв. Приказом Минфина России № 104н от 15 октября 2009 г.

Спасибо Вам большое! Распечатал ваше сообщение, с этим пойду к ним.

[Тат55]

Сообщение от dmitriy15

Спасибо Вам большое! Распечатал ваше сообщение, с этим пойду к ним.

Вы , все-таки, посмотрите мою рекомендацию по изучению НК, т.к. это сообщение по нДС вам поможет, только если вы сможете еще и сказать дополнительно...
Ну а там, как хотите)

[Тат55]

dmitriy15, я не поняла.
Так вы вопрос задавали по НДС?????
Тогда чего я по 3НДФЛ распинаюсь?

[dmitriy15]

Сообщение от Тат55

dmitriy15, я не поняла.
Так вы вопрос задавали по НДС?????
Тогда чего я по 3НДФЛ распинаюсь?

Нет нет все правильно по 3НДФЛ

[dmitriy15]

я к ним лично пойду так как вопрос нужно решать здесь и сейчас так сказать)

[LiGro]

Тат55, чуть сумбурно у него! Он и про 3 НДФЛ спрашивал и еще вопрос про НДС задал (

Сообщение от dmitriy15

Да именно из этих соображений, выставил с НДС - оплатил НДС, получается что мне ненадобыло отчитываться по НДС ?

я вот на это ответила что надо было отчитываться по НДС!

[Тат55]

Сообщение от LiGro

Тат55, чуть сумбурно у него! Он и про 3 НДФЛ спрашивал и еще вопрос про НДС задал (

я вот на это ответила что надо было отчитываться по НДС!

Лид, да я позже это увидела и дописала свой пост)

[LiGro]

Увидела!

[dmitriy15]

Думаю мое обоснование будет выглядеть так:

Согласно п. 1 ст. 229 НК РФ налоговая декларация по НДФЛ представляется налогоплательщиками, указанными в ст. ст. 227, 227.1 и 228 НК РФ, а именно: физическими лицами, зарегистрированными в качестве индивидуальных предпринимателей, нотариусами, адвокатами и иными лицами, занимающимися частной практикой, в отношении доходов от указанной деятельности (ст. 227 НК РФ), физическими лицами, получившими доходы, с которых НДФЛ не был удержан налоговыми агентами (ст. 228 НК РФ), а также с 1 июля 2010 г. - иностранными гражданами, осуществляющими трудовую деятельность по найму у физических лиц на основании патента (ст. 227.1 НК РФ). При отсутствии оснований, перечисленных в ст. ст. 227, 227.1 и 228 НК РФ, физические лица не обязаны представлять в налоговый орган налоговые декларации.
Нам интересны только индивидуальные предприниматели. Согласно п. 24 ст. 217 НК РФ не подлежат налогообложению (освобождаются от налогообложения) доходы, получаемые индивидуальными предпринимателями от осуществления ими тех видов деятельности, по которым они являются плательщиками ЕНВД, а также при налогообложении которых применяется упрощенная система налогообложения и ЕСХН. Кроме того, в п. 2 ст. 80 НК РФ представлены следующие положения: не подлежат представлению в налоговые органы налоговые декларации (расчеты) по налогам, от уплаты которых налогоплательщики освобождены в связи с применением специальных налоговых режимов.
Соответственно, по доходам, полученным от деятельности, облагаемой УСНО, подавать декларацию не надо. Аналогичные разъяснения даны и в Письме Минфина России от 07.05.2010 N 03-04-05/3-255.

[Тат55]

Все верно написано, именно о том, что говорила выше,забыла только про ст.80 написать. Но не суть важно, если будут ссылки на ст.по отчетности для ОСНО и УСНО.
Но первый абзац много "воды", типа адвокатов , налоговых агентов и пр. Уберите, то, что к вам не относится и... Удачи)