Исправления прошлого года

[Лисёна]

День добрый, уважаемые бухгалтера! Подскажите. пожалуйста, как правильно сформировать документы.
Ситуация такая: в июле 2012 года нам были оказаны услуги сторонней организацией, выставлен счет-фактура. Теперь, спустя год, оказывается, что сумму в счет-фактуре они изменили, и, якобы отправляли нам измененные документы еще до окончания того года. (проверить не могу, я главбухом здесь с 1 августа 2013). НО! по акту сверки у нас расхождения, и нужно сделать правильные проводки. по части БУ, думаю, сделаю справку на разницу сумм. а как быть с книгой покупок того периода?
Спасибо за отклики!

[ЛРК]

Сообщение от Лисёна

сумму в счет-фактуре они изменили

в какую сторону?

[Лисёна]

в меньшую сторону

[ЛРК]

Сообщение от Лисёна

в меньшую сторону

На много меньшую?
В бух. учете - сторнировать старую сумму, принять в учете новую - зарегистрировать входящий документ текущей датой и этой датой сделать корректировку.
В налоговом учете - сделать корректировочные декларации по НДС и прибыли за тот период, доплатить налоги и пени.

Либо такой вариант. Не переделывать ничего вообще.
У вас на каком основании услуги оказывались? Был договор или счёт? Тот самый, первоначальный? В нём какая сумма была? На каком основании она изменилась?
Было ли подписано доп. соглашение об изменении цены?
Если нет - пусть идут лесом, теперь это их геморрой.
Если, разумеется, цена вопроса невелика.

[Лисёна]

разница 8тыс (НДС соответственно 1200), что при наших миллионных оборотах капля в море. документы первоначальные были, у нас даже была налоговая проверка, все на ура.

[ЛРК]

Сообщение от Лисёна

капля в море

Тогда ну их куда подальше.

Сообщение от Лисёна

даже была налоговая проверка

Тем более.
Они сами профилонили.
Так что акт сверки с разногласиями - и пусть им впредь наука будет, как налоговую базу у себя занижать.

[Лисёна]

спасибо) первый раз столкнулась с тем, что так поздно документы попадают)

[ЛРК]

Сообщение от Лисёна

первый раз столкнулась

Мы у себя так поставили - нет допников - нет изменения. Все договора проходят через бухгалтерию, и я все их вижу. Так что если какие-то изменения "по собственной инициативе", да еще и после сдачи отчетности - не приму ничего вообще.