Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
|
Регистрация | Справка | Пользователи | Социальные группы | Календарь | Поиск | Сообщения за день | Все разделы прочитаны |
![]() |
|
Опции темы | Поиск в этой теме | Опции просмотра |
|
![]() |
#1 |
статус: главный бухгалтер
Регистрация: 24.10.2008
Сообщений: 789
Спасибо: 2
|
![]()
Добрый день!
Оформляю проценты по кредиту, нормирую их, заношу бух\справкой 91.2\67.2, а так же завожу разницу в н\у в той же строке: сумма НУ деб и сумма ПР деб, т.к. есть свехнорм. А вопрос такой, надо ли заводить новой строкой проводку на налоговый счет не.03 (сумма по счету не.03=сумма ПР деб)? Надеюсь что понятно описала вопрос, но спрашивайте для уточнения. |
![]() |
![]() |
![]() |
#2 |
Scio me nihil scire
Регистрация: 29.11.2013
Сообщений: 13,270
Спасибо: 2,647
|
![]()
Здравствуйте,
В данном случае имеет смысл завести аналитику % принимаемые в НУ % не примаемые в НУ и завести 2мя суммами в одну бухсправку Тогда проводки по НУ будут автоматом, особенно актуально, если применяете ПБУ 18, Можно конечно и одну проводку и руками ввести налоговый учет. |
![]() |
![]() |
![]() |
#3 | |
статус: главный бухгалтер
Регистрация: 24.10.2008
Сообщений: 789
Спасибо: 2
|
![]()
Maria Demasheva, спасибо за отклик! хотелось бы автоматом оформлять.
Цитата:
т.е грубо на примере будет так: сумма процентов всего_____________1 500 руб разбивается на: 1.сумма принимаемых (91.02\67.02)__1 000 руб 2.сумма не принимаемых (не.03\ __ )_500 руб сейчас так:____________________сумма__НУ дт__ПР дт 1.сумма всего (91.02\67.02)______1 500__1 000___500 2.не принимаемые (не.03\ __)______500 |
|
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
![]() |
#4 |
Scio me nihil scire
Регистрация: 29.11.2013
Сообщений: 13,270
Спасибо: 2,647
|
![]()
Здравствуйте,
Все расходы у нас отражаются по Д в т.ч и НУ. Д 91 % принимаемые К 67 1000р расходы принимаемые в НУ Д 91 % не принимаемые К 67 500р расходы не принимаемые в НУ и к этой проводке будет Д НЕ.03 на сумму 500р Заводим 2 строки и 2 аналитики на 91 счете по % принимаемым и не принимаемым. |
![]() |
![]() |
Сказали спасибо: | Delphine (04.12.2013) |
![]() |
#5 | |
статус: главный бухгалтер
Регистрация: 24.10.2008
Сообщений: 789
Спасибо: 2
|
![]() Цитата:
Maria Demasheva, спасибо! значит и так и так отдельной строкой непринимаемые выделяем и заносим на сч не.03. |
|
![]() |
![]() |
![]() |
#6 |
Scio me nihil scire
Регистрация: 29.11.2013
Сообщений: 13,270
Спасибо: 2,647
|
![]()
Здравствуйте,
В моем случае да, автоматом своя проводка по НУ т.к аналитика "не принимаемые расходы" появляется. Можно конечно все на принимаемое, потом руками проводку в НУ на сумму "не принимаемых", но потом как вспомнить, почему так сделали. По моему мнению, лучше делить расходы на 2 группы "принимаемые" и "не принимаемые" в 1С и заводить отдельно, за исключением тех, что нормируются автоматом (командировочные, представительские и реклама). Но, каждый бухгалтер безусловно для себя выбирает вариант, который ему ближе. |
![]() |
![]() |
![]() |
Опции темы | Поиск в этой теме |
Опции просмотра | |
|
|
![]() |
||||
Тема | Автор | Раздел | Ответов | Последнее сообщение |
Не принимаемые расходы - проводки | $un$hine | Общая система налогообложения (ОСНО) | 2 | 13.10.2012 19:53 |
расходы не принимаемые для целей налогообложения прибыли | Наталья13 | Общая система налогообложения (ОСНО) | 8 | 02.04.2012 10:17 |
Расходы Не принимаемые для целей налогообложения в форме №2 | Xtexy | Общая система налогообложения (ОСНО) | 11 | 07.02.2012 13:08 |
Расходы не принимаемые к НУ | Анdрей | Специальные режимы налогообложения (УСНО, ЕНВД) | 3 | 30.03.2011 20:22 |
1с8 базовая на какой счет разносить расходы не принимаемые к НУ???? | yulik888 | Программы: 1C 8.0, 8.1, 8.2, 8.3 | 3 | 09.02.2011 07:56 |