Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
|
Регистрация | Справка | Пользователи | Социальные группы | Календарь | Поиск | Сообщения за день | Все разделы прочитаны |
![]() |
|
Опции темы | Поиск в этой теме | Опции просмотра |
|
![]() |
#1 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 26.12.2013
Сообщений: 4
Спасибо: 0
|
![]()
Здравствуйте, выручайте, а то я запуталась. По результатам выездной проверки надо доначислить налог на прибыль. Наша ошибка: транспортные услуги по доставке груза от поставщика мы полностью включали в расходы, а надо было распределять относительно остатка товара на складе. т.е. если на конец отчетного периода есть остатки на складе, то и сальдо по 44 счету по субконто Транспорт тоже должен быть. Ну так вот... Мне надо по результатам выездной проверки сделать проводки...
1. начислить сальдо по 44 счету, по Дт, в корреспонденции с ???? может с 84 счетом? 2. и доначислить сам налог на прибыль Кт 68 счета, а Дт??? Помогите пжл |
![]() |
![]() |
![]() |
#2 |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 23.06.2007
Адрес: Санкт-Петербург
Сообщений: 6,152
Спасибо: 68
|
![]()
а если 91,2
дт 44 транспортные кт 91,1 прибыль прошлых лет дт 91,2 ( либо 99) не принимаемые кт 68 налог на прибыль |
![]() |
![]() |
![]() |
#3 |
Scio me nihil scire
Регистрация: 29.11.2013
Сообщений: 13,270
Спасибо: 2,647
|
![]() |
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
![]() |
#4 |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 23.06.2007
Адрес: Санкт-Петербург
Сообщений: 6,152
Спасибо: 68
|
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#5 |
Scio me nihil scire
Регистрация: 29.11.2013
Сообщений: 13,270
Спасибо: 2,647
|
![]()
Sous, в ходе проверки выявлены ошибки в проверяемых периодах (прошлых), которые нашли свое отражение в Акте.
Расходы были завышены, база занижена. По результатам проверки доначислен налог. За прошлые периоды в НУ делаются уточненные декларации - исключаются лишние расходы и доначисляется налог, а в БУ все корректировки в текущем периоде делаем. Каким образом (84сч/91сч) - регулирует ПБУ 22/2010. Последний раз редактировалось Entry; 08.01.2014 в 22:41. |
![]() |
![]() |
![]() |
Опции темы | Поиск в этой теме |
Опции просмотра | |
|
|
![]() |
||||
Тема | Автор | Раздел | Ответов | Последнее сообщение |
расхождение сальдо по 69 счету с отчетами | нин | Зарплатные налоги и сборы | 3 | 23.11.2012 09:15 |
Как платить налог по прибыли??? | Hakx | Общая система налогообложения (ОСНО) | 1 | 24.01.2012 14:03 |
прибыли нет, а надо платить налог на прибыль? | Наиля Пятигорск | Общая система налогообложения (ОСНО) | 10 | 31.03.2011 11:13 |
HELP!Уточненка после выездной!!! | belkaaa | Общая система налогообложения (ОСНО) | 5 | 20.05.2010 12:33 |