Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
|
Регистрация | Справка | Пользователи | Социальные группы | Календарь | Поиск | Сообщения за день | Все разделы прочитаны |
![]() |
|
Опции темы | Поиск в этой теме | Опции просмотра |
|
![]() |
#1 |
гл. бухгалтер
Регистрация: 16.04.2009
Сообщений: 936
Спасибо: 4
|
![]()
Подскажите, пожалуйста, если нам поставщик перевыставляет чужой счет -фактуру, как это правильно делается? Дело в том , что счет был выставлен от нашего поставщика, платили мы ему с ндс, акт тоже от них, а счет- фактуру они нам от другого поставщика сделали на эту сделку. Как- то неправильно, нет?
|
![]() |
![]() |
![]() |
#2 |
статус: бухгалтер
Регистрация: 21.11.2008
Адрес: Красноярск
Сообщений: 82
Спасибо: 4
|
![]()
Вот из Консультант +
Согласно Постановлению N 1137 при приобретении товаров (работ, услуг) от своего имени посредник (в том числе не являющийся плательщиком НДС) перевыставляет счет-фактуру в адрес заказчика с учетом следующих особенностей: - в строке 1 отражается дата выписки счета-фактуры посреднику продавцом, номер счета-фактуры указывается в соответствии с хронологией выставляемых посредником счетов-фактур (пп. "а" п. 1 Правил заполнения счета-фактуры); - в строках 2, 2а и 2б указываются наименование, адрес фактического продавца (а не посредника) в соответствии с учредительными документами, его ИНН и КПП (пп. "в" - "д" п. 1 Правил заполнения счета-фактуры <3>, см. также Письма Минфина России от 15.08.2012 N 03-07-11/299, от 10.05.2012 N 03-07-09/47); - в случае предварительных расчетов по сделке в строке 5 отражаются номер и дата составления платежно-расчетного документа о перечислении предоплаты посредником продавцу, а также номер и дата составления платежно-расчетного документа о перечислении заказчиком предоплаты посреднику (пп. "з" п. 1 Правил заполнения счета-фактуры). Кроме того, в таком счете-фактуре посредник может указать дополнительные сведения, например свое наименование, адрес, ИНН, КПП и (или) данные о посредническом договоре, на основании которого он приобрел для заказчика соответствующие товары, работы, услуги (Письма Минфина России от 02.08.2012 N 03-07-09/103, от 31.07.2012 N 03-07-09/97, от 21.06.2012 N 03-07-15/66, от 02.03.2012 N 03-07-09/16). Однако дополнительная информация не должна нарушать последовательности расположения обязательных реквизитов формы счета-фактуры. На это обращает внимание Минфин России (Письмо от 20.07.2012 N 03-07-09/87). Данный счет-фактура подписывается руководителем и главным бухгалтером организации-посредника (иными уполномоченными лицами) (Письма Минфина России от 02.08.2012 N 03-07-09/103, от 09.10.2012 N 03-07-09/136, от 02.03.2012 N 03-07-09/16). В случае если посредник - индивидуальный предприниматель, он подписывает счет-фактуру с указанием реквизитов своего свидетельства о государственной регистрации (п. 6 ст. 169 НК РФ). |
![]() |
![]() |
Сказали спасибо: | oksana_k (29.12.2013) |
![]() |
#3 |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 23.06.2007
Адрес: Санкт-Петербург
Сообщений: 6,152
Спасибо: 68
|
![]() |
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
![]() |
#4 |
гл. бухгалтер
Регистрация: 16.04.2009
Сообщений: 936
Спасибо: 4
|
![]()
Так, а у нас акт от посредника. Счфкт, я так поняла, правильно, что от стороннего поставщика выставлена, значит и акт д. б. от стороннего поставщика, а не от посредника? А на что бы мне сослаться? И как быть с тем, что оплата посреднику?
|
![]() |
![]() |
![]() |
#6 |
гл. бухгалтер
Регистрация: 16.04.2009
Сообщений: 936
Спасибо: 4
|
![]()
С посредником. Что написано - сейчас не скажу, надо на работе смотреть. Вообще это первая такая ситуация с ними, а договор заключён давно, там может быть это вообще не прописано...
|
![]() |
![]() |
![]() |
#7 |
статус: бухгалтер
Регистрация: 21.11.2008
Адрес: Красноярск
Сообщений: 82
Спасибо: 4
|
![]()
Вот какой документооборот у нас:
Нам посредник (агент) предоставляет отчет агента, к отчету прикладывает: копию накладной или акта, высставленного от продавца на имя нащего агента, заверенную агентом; копию счета-фактуры, высставленного от продавца на имя агента, тоже заверенную агентом; и счет фактуру, которую высставляет сам агент, при этом продавцом указывает фирму, непосредственно оказавшую услуг, покупателем - нашу организацию, и дополнительно указывает свои данные. У нас договор заключен только с агентом и платим мы агенту. В расходы включаем на основании отчета агента, а НДС к вычиту - на основании с/ф от агента. |
![]() |
![]() |
Сказали спасибо: | oksana_k (08.01.2014) |
![]() |
Опции темы | Поиск в этой теме |
Опции просмотра | |
|
|
![]() |
||||
Тема | Автор | Раздел | Ответов | Последнее сообщение |
Быстро заплатить налог и разблокировать счет. Как? | Труженик | Налоги и сборы | 7 | 17.05.2013 07:57 |
Сообщение 1С: "Для целей учета НДС не списано 1,000 товара ...., счет учета 08.04" | Alina K. | Общая система налогообложения (ОСНО) | 7 | 09.04.2013 11:44 |
БП (Бухгалтерия предприятия) Сообщение 1С: "Для целей учета НДС не списано 1,000 товара ...., счет учета 08.04" | Alina K. | Программы: 1C 8.0, 8.1, 8.2, 8.3 | 0 | 08.04.2013 09:04 |
Как отразить авансовый счет фактуру в журнале регистрации счетов-фактур? | Thunder1987 | Общая система налогообложения (ОСНО) | 1 | 01.04.2013 14:20 |
отправила деньги не на тот лицевой счет | teleologiya | Расчеты | 4 | 07.06.2010 09:35 |