Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
|
![]() |
#1 |
статус: начинающий бухгалтер
|
![]()
Добрый день. Прошу вашей помощи, в вопросе по аренде.
В 3 квартале была начислена аренда (физ.лицу) Д 20.01 К 76.05 Д 76.05 К 68.01 Но к сожалению, ГД оповестил поздно, что аренда закончилась, когда был сдан НДС. Теперь задолженность по аренде перенеслась на 4 кв. 2013 г. Какие проводки по списанию задолженности по аренде????? Спасибо! ![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#2 |
Alter ego
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
|
![]()
Глебова Мария, судя по проводкам вы что-то арендуете у физлица. Это ваши расходы и они без НДС. Так что НДС тут вообще ни при чем. У вас проблемы с прибылью
__________________
![]() |
![]() |
![]() |
Сказали спасибо: | Глебова Мария (18.01.2014) |
![]() |
#3 |
статус: начинающий бухгалтер
|
![]()
Да аренда у физ.лица.
Какие проводки теперь нужно сделать, чтобы убрать задоленность ? |
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
![]() |
#4 |
Scio me nihil scire
Регистрация: 29.11.2013
Сообщений: 13,270
Спасибо: 2,647
|
![]()
Если я правильно поняла, начислили то, что не должны были.
Значит сторно проводок лишних (или обратные проводки другими словами) в прошлом периоде, если он еще не закрыт по прибыли и бух отчетности, НДФЛ. Или уже в текущем, тогда вместо 20го будет 91 - несущественная ошибка или 84 существенная ошибка. |
![]() |
![]() |
![]() |
#5 |
статус: начинающий бухгалтер
|
![]()
Да начислила, а аренду не оплатили, так еще и закончили арендовать.
Дело было в 3 квартале. НДС за 4 кв. я сдала. Осталась прибыль, ндфл т.е. Д 91.02 прочие расходы К 76.05? |
![]() |
![]() |
![]() |
#7 |
Alter ego
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
|
![]()
прибыль у нас считается нарастающим, в 3-ем квартале она у вас завышена. Я бы просто удалила эти проводки в 3-ем квартале
__________________
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#8 |
Scio me nihil scire
Регистрация: 29.11.2013
Сообщений: 13,270
Спасибо: 2,647
|
![]()
Нет, как коллега советует лучше - или удалить в 3м квартале или сторно в 4м и перепровести все документы.
Вы налог на прибыль завысили в 3м кв, но уточнять не обязаны в этом случае т.к недоимки нет. Все учтется, как советуют опять же нарастающим итогом за год. Если в 3м удалите, потом не вспомните, почему налог на прибыль был больше. Это единственный минус. |
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
![]() |
#9 |
статус: начинающий бухгалтер
|
![]()
Да, дела))
в 2014 г. поправить в смысле в налоге на прибыль за 2013 г. а если Вас не затруднит проводки. Никогда несталкивалась, новичок как говорится. Буду очень благодарна. |
![]() |
![]() |
![]() |
#10 |
Scio me nihil scire
Регистрация: 29.11.2013
Сообщений: 13,270
Спасибо: 2,647
|
![]()
Если хотите именно 2014г поправить, то через 91.
Только это будут доходы, а не расходы. Вы отменяете свою проводку по расходам сейчас т.е делаете ей обратную. Если в 14г поправите, то тогда уточненку за 3й кв по прибыли надо и нарастающим итогом за год тоже учесть эту сумму отмененную. |
![]() |
![]() |
![]() |
#11 |
Scio me nihil scire
Регистрация: 29.11.2013
Сообщений: 13,270
Спасибо: 2,647
|
![]()
Вы в каком периоде хотите уточнить в учете 3кв 13г - в 13г или в 14г?
В 13г проще, в 14г сложнее. ![]() Проводки все выше, но я еще раз уточню, после того, как выберите год для корректировки. |
![]() |
![]() |
![]() |
#12 |
статус: начинающий бухгалтер
|
![]()
у меня 3 кв.2013 сдан, 4 еще нет, поэтому хотела в 4 все правильно сделать.
|
![]() |
![]() |
![]() |
#13 |
Scio me nihil scire
Регистрация: 29.11.2013
Сообщений: 13,270
Спасибо: 2,647
|
![]()
Тогда проводки 01.10.13г такие
Д 76.05 К 20.01 Д 68.01 К 76.05 Если в 1с 8.2, то Операции - Операции введенные вручную - Добавить - Способ заполнения "Сторно движений документа" и потом там в справочнике находите свой документ, который хотите отменить. Выбираете тип и документ, потом Заполнить. |
![]() |
![]() |
![]() |
#14 |
статус: начинающий бухгалтер
|
![]()
спасибо Вам большое,попробую! есть на свете добрые люди)))
|
![]() |
![]() |
![]() |
Опции темы | Поиск в этой теме |
Опции просмотра | |
|
|
![]() |
||||
Тема | Автор | Раздел | Ответов | Последнее сообщение |
Бухгалтерия онлайн: аренда 1С и удаленный доступ | Mexan | Обмен документами, полезные ссылки | 2 | 24.05.2014 08:10 |
Аренда земельного участка | Елена ШВ | Общая система налогообложения (ОСНО) | 0 | 27.12.2012 08:42 |
Аренда ТС | Мила033 | Общая система налогообложения (ОСНО) | 9 | 09.11.2012 11:06 |
Аренда авто в 1С | узнайка | Программы: 1C 8.0, 8.1, 8.2, 8.3 | 21 | 15.05.2012 18:46 |
Аренда оборудованной выставочной площади | Ягодкина | Бюджетный учет | 1 | 26.05.2011 07:36 |