НДС с ж/д билетов

[Эйлин]

В агентстве мы купили билеты для сотрудников, уезжающих в командировку. В ж/д билетах (ура, ура! наконец-то) выделен НДС. Но сам оператор - упрощенец и выставил нам все документы, включая счет-фактуру, с НДС по ставке 0%. В итоге с суммы билетов мы можем зачесть НДС или нет?
Будет обидно, если нет, знали бы, что этот гад упрощенец - поехали бы на вокзале билеты купили...

[Главан]

вы оплачивали билеты по б/н?

[marusja]

Насколько я знаю что принятием вычета по НДС являеться с/ф, а все остальное не действительно. У меня то же были такие билеты, я НДС к вычету не ставила.

[Светатулька]

главбух тпак сказал делать мне .короче выделяем ндс.....копир билеты и прикрпляем к книге покуп и продаж...

[sous]

принятием вычета по НДС являеться с/ф, а все остальное не действительно. У меня то же были такие билеты, я НДС к вычету не ставила.

а вот это не правильно, потому что ж/д билеты в которых выделен НДС и оплата гостиницы по БСО, если там выделен НДС, в счетах/фактурах не нуждаются, а если вы отнесли этот НДС с билетами на затраты, вы занизили налог на прибыль

[Главан]

НДС без с/ф с ж/д билетов разрешено брать в зачет (при обычной покупке билета на вокзале, в аэропорту или в кассе). Об этом есть письма Минфина.

[Эйлин]

Сообщение от Главан

НДС без с/ф с ж/д билетов разрешено брать в зачет (при обычной покупке билета на вокзале, в аэропорту или в кассе). Об этом есть письма Минфина.
Здесь вопрос в другом, если билеты куплены у неплательщика НДС, то возместить ничего не удасться.

Оплатили по безналу. Решили в этот раз купить билеты как цивилизованные люди... Кто ж знал, что РЖД теперь в билетах НДС выделяет. А точно нельзя НДС зачесть? Они ведь выступают как агенты, что-ли? А если я НДС отнесу на себестоимость, налоговая не придерется,ведь в билете то он выделен?
Самое обидное, что я предполагала все наоборот - в билетах НДС не будет, а документы мне с НДС выставят. Блин!

[наида]

В Ж/Д БИЛЕТЕ ПОСЧИТАН НДС,
Н-3907 РУБ, В Т.Ч СТР. 2,3; ТАРИФ РФ+КСБ 3288,7 В Т.Ч НДС 501,67 , СЕРВИС 616 В Т.Ч НДС 93,97, ТАК ВОТ...3907-2,3=3904,7 В Т.Ч ЧИСЛЕ НДС 595,63 (501,67+93,97), А КУДА ДЕВАТЬ ЭТИ "СТР.2,3 РУБЛЯ "? ТЕМ БОЛЕЕ ЕСЛИ ЭТИ БИЛЕТЫ ПРЕДЪЯВЛЕНЫ КАК ОПЛАТА ЛЬГОТНОГО ОТПУСКА?

[sous]

ОПЛАТА ЛЬГОТНОГО ОТПУСКА?

разве это не расходы работника, вы относите стоимость билетов не на 70 счет ?

[наида]

Сообщение от sous

разве это не расходы работника, вы относите стоимость билетов не на 70 счет ?

работник, возращаясь из льготного отпуска, оформляет авансовый отчет, котрому соответственно прилагает ж/д (авиа) билеты, при этом в бух учете мы делаем следующие проводки Д 26 (оплата проезда работника в отпуск) К 71 , Д 71 К 50...оплата льготного проезда...

[Коллега]

НДС с билетов и квитанций принимается к зачету, если в документах и чеках сумма НДС выделена отдельной строкой.
Не знаю как в 1С занести эти суммы в книгу покупок? А?

[sous]

не уверена, что вы имеете право предъявлять НДС по билетам,

[Эйлин]

Сообщение от sous

не уверена, что вы имеете право предъявлять НДС по билетам,

А действительно, почему? По идее агенты не продают свою продукцию, а действуют по поручению, то есть я им поручаю купить билет и они его мне покупают, а не перепродают, так ведь? И то, что они упрощенцы, влияет на расчет НДС только по их вознаграждению, то есть сервисному сбору. То есть в их вознаграждении нет НДС. И где-то я даже читала, что они не должны выставлять счета-фактуры на билеты... Или я ошибаюсь?

[наида]

риторический вопрос...почему?

[sous]

риторический вопрос...почему?

как-то мне сложно представить вычет НДС по билетам работников, отдыхающих в льготном отпуске

[Эйлин]

Сообщение от sous

как-то мне сложно представить вычет НДС по билетам работников, отдыхающих в льготном отпуске

Я про другое вопрос задавала. Про льготный отпуск это не ко мне... У нас производственная командировка, НДС в билетах выделен, а агент, продавший билеты - упрощенец. И куда мне этот НДС девать?

[наида]

что же мне на затратные счета этот ндс сажать? ну а с другой стороны, почему бы и нет? мы же относим на себестоимость стоимость билетов, разумно предположить, что ндс при этом надоя снять, если он выделен в билетах, а после куда? на 91 или 84?

[sous]

Я про другое вопрос задавала. Про льготный отпуск это не ко мне.

да, сейчас в теме переплелись два вопроса

[sous]

наида, правда это старая ссылка, но может не изменилась или наоборот, изменилась и тогда вы правы

Согласно п. 5, абз. 3 п. 8 Положения по бухгалтерскому учету "Расходы организаций" ПБУ 10/99, утвержденного Приказом Минфина России от 06.05.99 N 33н, расходы по оплате проезда и провоза багажа к месту проведения отпуска и обратно, производимые в соответствии с законодательством и коллективным договором, включаются в состав расходов на оплату труда. В связи с этим на основании представленных работником проездных документов фактическая сумма компенсированных работнику расходов отражается по дебету счета 20 "Основное производство" и кредиту счета 70 "Расчеты с персоналом по оплате труда", а выдача работнику денежных средств из кассы организации в качестве компенсации стоимости проезда и провоза багажа к месту проведения отпуска и обратно отражается по дебету счета 70 и кредиту счета 50 "Касса" (Инструкция по применению Плана счетов бухгалтерского учета финансово-хозяйственной деятельности организаций, утвержденная Приказом Минфина России от 31.10.2000 N 94н).

[наида]

Сообщение от Коллега

Не знаю как в 1С занести эти суммы в книгу покупок? А?

Оформляете авансовый отчет, как обычно, устанавливаете галочку в графе "Счет-фактура предъявлен", Заносите Дату и номер С/ф ( я прописываю дату и номер билета) .... После проведения АО счет-фактура сформируется автоматически.