Перерасход по авансовому отчету

[Яначка]

Добрый день! Помогите, пжл! Ситуация такая. Работник 3 февраля уехал в командировку до 28 февраля. На карту ему были перечислены суточные (авансом) за 26 дней (до 28 февраля). 15 февраля он передал в офис авансовый отчет-потратил свои деньги на хоз.расходы. Мы перечислили ему на карту перерасход 3000 р. Это правомерно? Это же не второй подотчет при незакрытом первом?

[Arhimed.]

Сообщение от Яначка

Мы перечислили ему на карту перерасход 3000 р. Это правомерно?

Вполне !
это обычная ситуация когда при сдаче авансового оказывается + или -
лишь бы всё было утверждено директором и все его расходы приняты.

[Яначка]

А то что у него висят не закрытые командировочные?

[Arhimed.]

Хитрая ситуация на самом деле.
Я не внимательно прочитал основную суть вопроса, извиняюсь.
из логики получается что это 2 подотчёта, при не отчитанном первом.
(хотя здесь ситуация на самом деле спорная и будет трактоваться по принципу =кто как посмотрит=, тут можно и так и так сказать)

я бы наверное из этой ситуации вышел так.
нужно эти 2 подотчёта превратить в =однозначный= (при любом подходе) ОДИН.
переписать первое заявление о выдаче денег в подотчёт на сумму которая в сумме получается
далее происходит ситуация что вы часть ему выдали, потом ещё часть ОДНОГО подотчёта.
А при возвращении он Вам отчитывается за ВСЁ
т.е. сейчас не проводите пока авансовый с покупками, проведите её когда он вернётся
тем более как он мог отчитаться "здесь" когда он был "там"

[Яначка]

Дело в том, что деньги за покупки уже перечислили безналом на карту сотрудника и в пп указано перерасход, а не в подотчет, написать письмо с уточнением платежа?

[Arhimed.]

ну я бы наверное ПП не стал бы уточнять, я считаю что эта формулировка особо ничего не означает

а вообще выразил своё мнение по данной ситуации и способ её решения
может быть и ошибаюсь

может есть другие мнения ?

[ФЭНШУЙ]

Не знаю насколько обсуждаема эта тема, но по правилам форума именноо она мне и подходит.

(Организация открыта с февраля 2014 г.) УСН Дох-расход

У директора ОГРОООМНЫЙ перерасход по АО. т.е он около 100 тыс. своих денег потратил на материалы, а фактически на р\сч. организации поступлений не было.
Касс.аппарата нет. Принимает наличку у физиков, без кассы. (Я слава Богу к этому отношения не имею).
Есть ли смысл вести пообъектный учёт в 1С?
Я надеюсь. что потом будут поступления на расч.сч. и мы "возместим" диру весь его перерасход.
Я имею ввиду могут ли в дальнейшем налорги задаться вопросом, почему такой перерасход?
Ведь НЕ ОБЯЗАНА же ООО на УСН вести пообъектный учёт пр Д-Р?

[Аланда]

Сообщение от ФЭНШУЙ

почему такой перерасход?

Я думаю,было бы корректнее оформить займ от директора и выдать их ему же под отчет,по которому он отчитывается авансовыми отчетами,тогда будет "висеть" не перерасход по АО,а займ,который

Сообщение от ФЭНШУЙ

потом будут поступления на расч.сч. и мы "возместим" диру .

Сообщение от ФЭНШУЙ

Ведь НЕ ОБЯЗАНА же ООО на УСН вести пообъектный учёт пр Д-Р?

этот вопрос я не поняла в принципе,о каких объектах идет речь?

[ФЭНШУЙ]

Сообщение от Аланда

этот вопрос я не поняла в принципе,о каких объектах идет речь?

стройка. дома физикам строит.

[Fox120]

Сообщение от Аланда

Я думаю,было бы корректнее оформить займ от директора и выдать их ему же под отчет,по которому он отчитывается авансовыми отчетами,тогда будет "висеть" не перерасход по АО,а займ,который

Вообще не поняла зачем лишние телодвижения по проводкам.. Зачам городить займы? Ну тратит он свои деньги и тратит, ни чего такого здесь нет. Обычная практика.
Потратил, составил авансовый отчет, по 71 счету у него повисла задолженность и пусть висит до тех пор пока не возместят.

[Аланда]

ФЭНШУЙ, я плохо понимаю вашу ситуацию,когда

Сообщение от ФЭНШУЙ

дома физикам строит.

и одновременно

Сообщение от ФЭНШУЙ

Принимает наличку у физиков, без кассы.

Так у вас никогда не будет выручки=дохода для расчета единого налога
по поводу пообъектного учета расходов могу высказать свое субъективное мнение.Для налогового учета расхрд материалов считается по факту оприходования и оплаты поставщику,и пообъектный учет списания материалов не нужен в принципе,но организации на УСН обязаны вести полноценный бухгалтерский учет и при таком виде деятельности как стройка,наверно,правильнее было бы вести учет списания материалов именно по объектам,но ,насколько я понимаю,это не является обязательным .ИМХО
А непонятно мне ,почему вы связываете пообъектный учет с перерасходом по АО директора на покупку материалов .

[ФЭНШУЙ]

Сообщение от Аланда

ФЭНШУЙ
А непонятно мне ,почему вы связываете пообъектный учет с перерасходом по АО директора на покупку материалов .

так ведь материалы организация приобретает, а на что? Договора-то у нас есть... нет оплаты на р/счёт. только один физ. проплатил через банк.
Может мне по его объету все списывать? блин,тогда смету надо получается такую, чтоб всематериалы туда входили преобретаемые....
Вобщем мне сложно.
Я не понимаю своего предназначения в этой организации. дир хочет, чтоб я вела бухгалтерию, при этом он нарушает все правила!!!

[Аланда]

Fox120, ну вот волнует человека

Сообщение от ФЭНШУЙ

ОГРОООМНЫЙ перерасход по АО

И потом,вы же знаете,что до сих пор еще не утихают споры по поводу того,что без предварительной выдачи денег под отчет да еще по покупкам,оформленным не на организацию,налоговые органы "могут" посчитать эти покупки продажей от физ.лица на организацию,особенно при таких немалых суммах.Я не хочу сказать,что я согласна с таким подходом,но во избежание подобных возможных споров и предложила вариант с займом.Не так уж много телодвижений и будет ,если один раз по ПКО оформить займ на большую сумму и РКО на выдачу под отчет,который закрывается АО,которые уже все равно оформлены.Я же не настаиваю на своем варианте,а предложила его в виде альтернативы тому,что делается сейчас.Меня больше заинтересовал вопрос о поступлении наличной выручки в организации,которая,как я поняла ,вообще не проводится (возможно,ошибаюсь,но мне так показалось),это более серьезный вопрос,чем большая сумма в виде перерасхода по АО.ИМХО

[ФЭНШУЙ]

Сообщение от Аланда

Fox120, Меня больше заинтересовал вопрос о поступлении наличной выручки в организации,которая,как я поняла ,вообще не (возможно,ошибаюсь,но мне так показалось),это более серьезный вопрос,чем большая сумма в виде перерасхода по АО.ИМХО

меня именно и волнует то, что он наличку собирает и никак её не показывает.
получается у него дофига расходов, а доходов нет...
Куда он эти материалы покупает? (Должны спросить налорги...)
я ж говорила как-то на форуме, что меня брали на работу как секретаря. Потом попросили открыть новую организацию и попытаться вести бухгалтерию. (Образование у меня высшее экономическое. но не бухгалтер я!)
И даже мне не бухгалтеру понятно, что таким образом оч. трудно вести бухгалтерию. хочу уже делать ноги оттуда.

[Fox120]

Сообщение от ФЭНШУЙ

меня именно и волнует то, что он наличку собирает и никак её не показывает.
получается у него дофига расходов, а доходов нет...
Куда он эти материалы покупает? (Должны спросить налорги...)
я ж говорила как-то на форуме, что меня брали на работу как секретаря. Потом попросили открыть новую организацию и попытаться вести бухгалтерию. (Образование у меня высшее экономическое. но не бухгалтер я!)
И даже мне не бухгалтеру понятно, что таким образом оч. трудно вести бухгалтерию. хочу уже делать ноги оттуда.

Что значит собирает и ни как ее не показывает? По кассе (НЕ ПУТАТЬ С КАССОВЫМ АППАРАТОМ) не показывает?

[ФЭНШУЙ]

Сообщение от Fox120

Что значит собирает и ни как ее не показывает? По кассе (НЕ ПУТАТЬ С КАССОВЫМ АППАРАТОМ) не показывает?

НЕЕЕЕТ!!! Как он её (наличку) покажет по кассе? Если ООО на УСН не может брать с населения деньги наличные без ККМ?
и не вносит он её на р\счёт, чтоб... (не знаю почему..!) чтоб прибыль не показать что-ли? Или чтоб % не платить.
(Это крик моей души! )

[Fox120]

Сообщение от ФЭНШУЙ

НЕЕЕЕТ!!! Как он её (наличку) покажет по кассе?

Молча...)))) Проводками, через приходно-кассовый ордер.

Сообщение от ФЭНШУЙ

Если ООО на УСН не может брать с населения деньги наличные без ККМ?

ИП и организации на УСН и ОСН могут принимать наличные с выдачей бланков строгой отчетности (БСО) физическим лицам при оказании услуг(54-ФЗ Ст 2. п.2), но только населению, юр.лицам и ИП, БСО нельзя выдавать. При розничной и оптовой торговле выдавать БСО нельзя. ИП и организации могут сами разрабатывать бланки и печатать их. Печатать БСО на обычных компьютерах нельзя. Заказывать бланки надо в типографиях. Печатать БСО можно самому при условии что техника используемая для БСО будет соответствовать требованиям предъявляемым к ККМ. Регистрировать в налоговой БСО не нужно. Необходимо вести журнал учета БСО.

Сообщение от ФЭНШУЙ

и не вносит он её на р\счёт, чтоб... (не знаю почему..!) чтоб прибыль не показать что-ли? Или чтоб % не платить.
(Это крик моей души! )

ну уж тогда и расходы не показывайте..

[Аланда]

Сообщение от ФЭНШУЙ

чтоб прибыль не показать что-ли?

Он не прибыль не показывает ,а свои доходы,что не может не вызвать пристального внимания у налоговых органов при больших расходах на материалы,которые закупаются,неизвестно зачем,и организация уйдет в большой убыток по налоговому учету.ИМХО
Может быть,следует испльзовать БСО,так как услуги по строительству оказываются физическим лицам,если строительство жилых домов относится к бытовым услугам?

[ФЭНШУЙ]

Сообщение от Аланда

Он не прибыль не показывает ,а свои доходы,что не может не вызвать пристального внимания у налоговых органов при больших расходах на материалы,которые закупаются,неизвестно зачем,и организация уйдет в большой убыток по налоговому учету.ИМХО

Вот именно!!!

Сообщение от Аланда

Может быть,следует испльзовать БСО,так как услуги по строительству оказываются физическим лицам,если строительство жилых домов относится к бытовым услугам?

пошла читать.
чёт мне кажется нельзя строительство домов отнестик бытовым услугам. Это ж не ателье... пойду почитаю.

[Аланда]

ФЭНШУЙ, посмотрите здесь,ничего вам не подходит?
http://mvf.klerk.ru/spr/spr70_06.htm