Как начислить налог?

[Азиза]

Добрый день. Подскажите. Налог по УСН начисляется в последний день квартала (авансовый платеж) и года или в день оплаты самого налога (в марте следующего года)? И если за первый квартал авансовый платеж по налогу больше начисленного по итогам года налога, как сделать начисление налога УСН за год?

[Вес`на]

Сообщение от Азиза

Налог по УСН начисляется в последний день квартала (авансовый платеж) и года

этот вариант

Сообщение от Азиза

если за первый квартал авансовый платеж по налогу больше начисленного по итогам года налога, как сделать начисление налога УСН за год?

Д99 К 68.11 - сторно на сумму уменьшения

[Азиза]

За первый квартал авансовый платеж по налогу 20 тысяч, делаю операцию Дт99Кт68,11 на сумму 20000. За второй квартал налог 25000, делаю операцию ДТ99Кт68 5000. Правильно? За третий квартал налог 15000, делаю операцию Д99К68.11 (-10000). Так? За год получился минимальный налог 6000. Опять Д99К68.11 (-4000) Или не так?

[Вес`на]

Сообщение от Азиза

За первый квартал авансовый платеж по налогу 20 тысяч, делаю операцию Дт99Кт68,11 на сумму 20000. За второй квартал налог 25000, делаю операцию ДТ99Кт68 5000. Правильно? За третий квартал налог 15000, делаю операцию Д99К68.11 (-10000)

так

Сообщение от Азиза

За год получился минимальный налог 6000.

я бы сторнировала весь исчисленный Д99 К68 -15000 и начислила минимальный Д99 К68 6000=, с комментариями, чтобы было понятно

[Азиза]

Понятно. Спасибо. Так и сделаю.

[Djull]

а я собираю уплач в течении года авансовые платежи на 68 сч. Дт 68 Кт 51
Посл числом года (31.12.2013) формирую бухсправку Дт 99 Кт 68

[Вес`на]

на мой взгляд не очень удобный способ, уплачено не всегда = исчислено, и не видны начисления авансов за отчетные периоды

[Djull]

Вес`на, вот я считаю деклар за год...и начисление авансов платежей сделала (бухспр), а в декларацию сумма аванса не попадает (начисление и уплата есть)

???!!!

[Вес`на]

Сообщение от Djull

начисление авансов платежей сделала (бухспр), а в декларацию сумма аванса не попадает

а должна ?

[Djull]

Вес`на, стр. 30,40,50,60 ???

[Вес`на]

и что у вас с этими строками ? Программа никогда стр.30,40.50 не подтягивала в декларацию, они "желтые", заполнялись всегда вручную, только "зеленая" строка 60 считается автоматически

[Djull]

Вес`на, и в правду !!!
поставила "пальцами", стр.060 сама посчиталась !!!!!
Ура!!!

СПАСИБО !!!!!!

[Вес`на]

да на здоровье Djull

[Djull]

у меня, скорее всего, будут еще вопросики !!!-)))
Вы со мной?
-)))

Простите и спасибо Вам большое!!!

[rgs]

Добрый день, подскажите, пожалуйста, начисленный налог по усно, но не оплаченный должен в оборотке по кредиту висеть и попадать в кредиторскую задолженность (стр. 1520) баланса?