"Красные" суммы в ОСВ

[mariia007]

Здравствуйте! Разнесла весь банк, решила себя проверить, сделала осв. Возникли следующие проблемы. Красные суммы с минусом в сч. 70 и 57. Соответственно сделала осв по этим двум счетам. Подскажите, пожалуйста, что мне нужно сделать и что я сделала не так? Скриншоты приложены. Заранее благодарна!

P.S. Курсы проходила ровно год назад, да и спросить не у кого.

[mariia007]

Сообщение от mariia007

Здравствуйте! Разнесла весь банк, решила себя проверить, сделала осв. Возникли следующие проблемы. Красные суммы с минусом в сч. 70 и 57. Соответственно сделала осв по этим двум счетам. Подскажите, пожалуйста, что мне нужно сделать и что я сделала не так? Скриншоты приложены. Заранее благодарна!

P.S. Курсы проходила ровно год назад, да и спросить не у кого.

Скриншоты:

[Аланда]

mariia007, про 57 счет не могу сказать,а по 70 счету,по-моему,у вас выплачено больше ,чем было начислено з/п за период плюс задолженность перед сотрудником на начало периода.

[mariia007]

Сообщение от Аланда

mariia007, про 57 счет не могу сказать,а по 70 счету,по-моему,у вас выплачено больше ,чем было начислено з/п за период плюс задолженность перед сотрудником на начало периода.

я могу это просто проигнорировать? это существенно повлияет на годовую отчетность??

[bars]

на мой взгляд все достаточно просто:
1. счет учета денежных средств в пути 57, показывает сколько денежных среств отправилось в путь (оборот по дебету) и сколько из него вернулось (оборот по кредиту), по вашим данным вернулось больше чем отправилось, чего быть не может.
2. счет учета расчетов с работниками по их доходам, оборот по кредиту показывает сколько вы им начислили (должны), а оборот по дебету показывает сколько удержали и выдали. Так вот получается, что удержано и выдано больше чем вы должны были. Такое возможно если к примеру вы выдали аванс, а начислений за отработанный период еще не производили, либо как описала Аланда, в случае если выдали излишне (ошибочно).

[mariia007]

Сообщение от bars

на мой взгляд все достаточно просто:
1. счет учета денежных средств в пути 57, показывает сколько денежных среств отправилось в путь (оборот по дебету) и сколько из него вернулось (оборот по кредиту), по вашим данным вернулось больше чем отправилось, чего быть не может.
2. счет учета расчетов с работниками по их доходам, оборот по кредиту показывает сколько вы им начислили (должны), а оборот по дебету показывает сколько удержали и выдали. Так вот получается, что удержано и выдано больше чем вы должны были. Такое возможно если к примеру вы выдали аванс, а начислений за отработанный период еще не производили, либо как описала Аланда, в случае если выдали излишне (ошибочно).

Ох, можете помочь, как вычислить ошибки? Нашла сумму, но ошибок там не вижу абсолютно...все идентично... ниже скрин. Заранее спасибо!

[bars]

Ну давайте вместе с вами разберем по пунктам.
Что скрывается за этими данными в отчете?
Можете по трем строчкам сказать (51,52,91) что за хозяйственные операции они в себе таят?

[mariia007]

Сообщение от bars

Ну давайте вместе с вами разберем по пунктам.
Что скрывается за этими данными в отчете?
Можете по трем строчкам сказать (51,52,91) что за хозяйственные операции они в себе таят?

На 51 счете - Расходы на услуги банков, оплаты поставщикам (аренда, телефония и пр.), перечисление заработной платы, Валюта ("Списание с расчетного счета. Конвертация Курс Банка, Валюта/рубль, RUR/EUR),
Поступление от продажи продукции и товаров, выполнения работ, оказания услуг, Налог (взносы): начислено / уплачено.
На 52 счете - поступление: покупка валюты в евро, и списание: оплата поставщику за границу.
На 91 - расходы на услуги банков, "Отклонения курса продажи (покупки) иностранной валюты от официального курса.

[bars]

видимо я не совсем верно выразился, хорошо, я приведу пример для 1 строки, а вы по образу и подобию для оставшихся двух:
счет 51 - счет учета денежных средств размещенных в фин./кредитных организациях (банках). Счет активный, по дебету отражаются поступления (увеличение остатков средств), по кредиту - выбытие( уменьшение) денежных средств.
исходя из структуры отчета получается первая строка отражает проводку
Дт 57 - Кт 51, т.е. мы отправили в путь с банковского счета (считай перечислили) 121 123,47 рублей.

[mariia007]

Сообщение от bars

видимо я не совсем верно выразился, хорошо, я приведу пример для 1 строки, а вы по образу и подобию для оставшихся двух:
счет 51 - счет учета денежных средств размещенных в фин./кредитных организациях (банках). Счет активный, по дебету отражаются поступления (увеличение остатков средств), по кредиту - выбытие( уменьшение) денежных средств.
исходя из структуры отчета получается первая строка отражает проводку
Дт 57 - Кт 51, т.е. мы отправили в путь с банковского счета (считай перечислили) 121 123,47 рублей.

Начала так много Вам писать и стерла все Видимо мне нужно просто "пригласить" домой такого бухгалтера, как Вы

[LunaHelen]

mariia007, вы разместили скрины по 57 сч. за разные периоды, тут сложно что-то понять: ОСВ за весь 2013г., а анализ за апрель
когда именно появилось отрицательное значение?

[Djull]

mariia007, сф0рмируйте карт0чку счета и перепр0ведите все 0перации!!!