Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
|
![]() |
#1 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 22.02.2012
Адрес: Крайний Север
Сообщений: 192
Спасибо: 7
|
![]()
Мы- бюджетное учреждение здравоохранения.Освобождение по НДС получено до июня 2014 года. Получаем доходы: 1. Оказание мед.услуг физическим лицам. 2. Оказание мед.услуг по договорам с юридическими лицами (проводим медосмотры и т.д. работникам этих учреждений). 2. Сдаем площади в аренду. В конце апреля выручка за февраль-март-апрель превысила 2 млн.рублей. Вопросы: 1.Каковы мои сейчас действия? 2. Надо ли сообщать в налоговую в произв.форме о превышении, или освобождение все-равно действует до июня. 3. Выставлять счета с НДС уже сейчас, или с июня? 4. Декларацию по НДС когда подать? 5. Понятно, что имеем освобождение от НДС в части мед.услуг населению и что с аренды платим НДС. А вот как быть с договорами с юр.лицами? Где-то прочитала, что льгота по НДС только тем, кто непосредственно оказывает медицинские услуги населению. 6. Правильно ли, что учитывать НДС будем только по аренде? и счета выставлять как? Например, если раньше я ежеквартально выставляла счет на аренду в размере 5000 руб, то теперь сверх 18% и эти 18% отразить в декларации и заплатить в бюджет? Может, кто ссылками на нормативку и на разъяснения поможет?
|
![]() |
![]() |
![]() |
#2 |
Не мышонок, не лягушка...
|
![]()
Lada2007,
1. Необходимости сообщать о превышении суммы выручки нет 3. Выставлять уже сейчас, так как с мая Ваше освобождение уже не действует 4. Декларацию подавать в обычные сроки 5. Получается, что у Вас есть деятельность, как освобождаемая от НДС, так и не освобождаемая. Нужно вести переговоры с контрагентами, возможно, со многими можно уточнить цену договора на 18% сверху, особенно если они на ОСНО - у них эти суммы всё равно пойдут к вычету 6. Выставлять НДС в счетах-фактурах будете только по аренде. Не обязательно всю сумму 18% платить в бюджет, вероятно, что у Вас будут суммы к вычету. Для этого теперь необходимо с мая правильно вести книгу покупок - у Вас не очень простой случай, так как Вы можете принять только часть суммы входящего НДС.
__________________
Проконсультирую бюджетников по разным учетным и программным хитростям через Skype+TeamViewer. Часовой пояс учреждения не важен, форму оплаты согласуем |
![]() |
![]() |
![]() |
#3 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 22.02.2012
Адрес: Крайний Север
Сообщений: 192
Спасибо: 7
|
![]() |
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
![]() |
#4 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 22.02.2012
Адрес: Крайний Север
Сообщений: 192
Спасибо: 7
|
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#5 |
Не мышонок, не лягушка...
|
![]()
Lada2007, славатебехоспади, но ежемесячных деклараций по НДС у нас пока нет, так что поквартально
![]()
__________________
Проконсультирую бюджетников по разным учетным и программным хитростям через Skype+TeamViewer. Часовой пояс учреждения не важен, форму оплаты согласуем |
![]() |
![]() |
![]() |
#6 |
Не мышонок, не лягушка...
|
![]()
Lada2007, да, два варианта
1) либо контрагент согласен на допник и Вы начисляете на договорные суммы 18% сверху 2) либо контрагент не согласен и Вам тогда придется включить 18%/118% в цену договора
__________________
Проконсультирую бюджетников по разным учетным и программным хитростям через Skype+TeamViewer. Часовой пояс учреждения не важен, форму оплаты согласуем |
![]() |
![]() |
![]() |
#7 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 22.02.2012
Адрес: Крайний Север
Сообщений: 192
Спасибо: 7
|
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#8 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 22.02.2012
Адрес: Крайний Север
Сообщений: 192
Спасибо: 7
|
![]()
Все таки думаю, договора по медуслугам с юридическими лицами - это освобождаемая от НДС деятельность или нет. Звонила инспектору по НДС в налоговую - она ничего толком не сказала. Такое ощущение было, что она еще меньше меня понимает в НДС.
|
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
![]() |
#9 |
Не мышонок, не лягушка...
|
![]()
Lada2007, спросите у Veselenochka, вроде как она медицинский бюджетник, я точно не подскажу
__________________
Проконсультирую бюджетников по разным учетным и программным хитростям через Skype+TeamViewer. Часовой пояс учреждения не важен, форму оплаты согласуем |
![]() |
![]() |
![]() |
#12 | |
Модератор
Регистрация: 09.02.2007
Адрес: Москва
Сообщений: 20,088
Спасибо: 239
|
![]() Цитата:
написала, потом засомневалась - бегло посмотрела - неоднозначно, хотя суды подтверждают правомерность освобождения от ндс в случае когда оплата идет по договору с юр лицом
__________________
Любите злых, в них меньше фальши, чем в лицемерных добряках. Последний раз редактировалось Veselenochka; 12.05.2014 в 11:47. |
|
![]() |
![]() |
![]() |
#13 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 22.02.2012
Адрес: Крайний Север
Сообщений: 192
Спасибо: 7
|
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#14 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 22.02.2012
Адрес: Крайний Север
Сообщений: 192
Спасибо: 7
|
![]()
А еще подскажите: у нас превышение возникло 25.04.14, т.е. за февраль-март-апрель у нас больше 2 млн. руб. В разъяснениях нашли, что счета-фактуры мы должны с НДС выставлять с 01 апреля. Но я же 1 апреля не знала, что у меня будет превышение. Как быть со счетами, выставленными в апреле? Перевыставлять или оставить как есть?
|
![]() |
![]() |
![]() |
#16 |
Статуса нет никакого
Регистрация: 28.06.2007
Адрес: Санкт-Петербург
Сообщений: 18,525
Спасибо: 1,359
|
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#18 |
Статуса нет никакого
Регистрация: 28.06.2007
Адрес: Санкт-Петербург
Сообщений: 18,525
Спасибо: 1,359
|
![]()
Lada2007, НДС платится до 20 числа,но сейчас-то вы еще ничего не должны платить,квартал еще не закончен и не рассчитана сумма НДС к уплате за 2 квартал,начнете платить с июля.Вам еще нужно разобраться,как сейчас начислить НДС по реализованным в апреле - мае товарам.
|
![]() |
![]() |
![]() |
#19 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 22.02.2012
Адрес: Крайний Север
Сообщений: 192
Спасибо: 7
|
![]()
Что именно я должна выяснить?
|
![]() |
![]() |
![]() |
#20 |
Статуса нет никакого
Регистрация: 28.06.2007
Адрес: Санкт-Петербург
Сообщений: 18,525
Спасибо: 1,359
|
![]()
наверно,вот это
Вы же должны сейчас выставлять счета и,соответственно,документы на реализацию с указанием НДС,но ,поскольку вы этого не делали,сейчас встает вопрос,начислять НДС сверх той суммы,которая указана в счетах или переделывать счета с выделением НДС внутри этой суммы. |
![]() |
![]() |
![]() |
Опции темы | Поиск в этой теме |
Опции просмотра | |
|
|
![]() |
||||
Тема | Автор | Раздел | Ответов | Последнее сообщение |
НДС при экспорте | Резеда Васильева | Валюта, экспорт, импорт | 490 | 17.03.2018 23:09 |
Покупка у безНДСников и продажа с НДС, себестоимость? | dopejack | Расчеты | 4 | 18.11.2016 23:07 |
Давний спор про УСН и выставление сч-ф с НДС имеет решение. | vsv-boss | Специальные режимы налогообложения (УСНО, ЕНВД) | 442 | 02.09.2015 17:13 |
Подборка законов по возврату НДС (2009 г.) | UXOBA | НДС | 1 | 09.11.2010 15:38 |
Восстановление НДС по косвенным расходам | -Gri- | Валюта, экспорт, импорт | 25 | 12.09.2010 17:38 |