Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
|
![]() |
#1 |
статус: бухгалтер
Регистрация: 30.06.2014
Сообщений: 41
Спасибо: 0
|
![]()
Доброго времени суток !
Организация на ОСНО, приобрела материалы с НДС , проводки что бы не принимать НДС к вычету, а материалы списать в производство, делаем следующие 10-60 19-60 91.2-19 НДС списан на расходы 20-10 При формировании книги покупок материалы, НДС по которым списываем, указываем в книге покупок (операция 91.2 "Списание выделенного НДС на прочие расходы" - 19 делается ручной корректировкой ) При закрытии месяца вся сумма НДС встает в декларацию и даже та которую хотим соотнести на расходы. А при формировании регистров учет прочих косвенных расходов вообще нет сумм. Как сделать правильно? и еще вопрос эти расходы относятся к ст 270 НК РФ . И подскажите может кто сталкивался к этому сильно цепляется налоговая ? |
![]() |
![]() |
![]() |
#3 |
статус: бухгалтер
Регистрация: 30.06.2014
Сообщений: 41
Спасибо: 0
|
![]() |
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
![]() |
#4 |
Чертополох
|
![]()
День добрый.
Если я буду нечто списывать в расход за счет бухгалтерской прибыли (т.е. на непринимаемые), то НДС так же туда же на 91? (прогнать через 19й?)
__________________
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#5 |
статус: мастер бухгалтерского учета
|
![]()
Йожык, да. НДС тоже на 91. Можно порогнать через 19, можно не прогонять.
__________________
Удачного дня и хорошего настроения Компания Центр профессиональной бухгалтерии |
![]() |
![]() |
![]() |
#6 |
Учусь все время
Регистрация: 19.11.2011
Адрес: г.Ростов-на-Дону
Сообщений: 10,518
Спасибо: 1,161
|
![]()
Вот интересно, организация купила материал, но он оказался бракованным ( это увидели через 1 месяц) вернуть мы его не можем ( это наливные полы эбоксидные) теперь этот материал у меня висит на 10.07 ( так как я его передавала субчику) а НДС я уже закрыла во 2 кв. Мне как лучше сделать либо пусть болтается на 10.7 счете, либо списать на 91 ( прочие расходы не принимаемые) а НДС тогда восстанавливать?? И уточненки сдавать, что то не хочется, или все же можно при таком раскладе НДС оставить?
__________________
Ум заключается не только в знании, но и в умении прилагать знание на деле. |
![]() |
![]() |
![]() |
#8 |
Учусь все время
Регистрация: 19.11.2011
Адрес: г.Ростов-на-Дону
Сообщений: 10,518
Спасибо: 1,161
|
![]()
bars, много почти на 700 тыс.
__________________
Ум заключается не только в знании, но и в умении прилагать знание на деле. |
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
![]() |
#9 |
ПачИмучкА
Регистрация: 05.11.2010
Адрес: СССР
Возраст: 52
Сообщений: 1,608
Спасибо: 165
|
![]()
в общем, я думаю так
1. если вы сами производите работы с этим материалом, то есть повод пообщаться с главным инженером, возможно частями его все таки включить на разные объекты и списать туда 2. я конечно не совсем владею технологией производства полимерных наливных полов, но что-то мне подсказывает, что он состоит из 60-90% наполнителя и соответственно 10-40 связуещего вещества (то бишь эпоксидных смол). Поэтому мне сложно понять каким образом может получиться брак. Но суть не в этом, а в том, что наполнитель ну никак не мог быть бракованным, т.е. возможно его использовать для других целей, допустим базовая (черновая) стяжка, возможно нужно будет оформить акт, сделать уценку и переквалифицировать номенклатуру. В этом случае возможно часть НДС и налог на прибыль удастся избежать. |
![]() |
![]() |
![]() |
#10 |
Alter ego
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
|
![]()
восстанавливать, если спишешь. А уточненки сдавать не нужно. Восстанавливаешь в периоде списания. Но лучше посписывай понемногу на объекты, как советует bars
__________________
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#11 |
Учусь все время
Регистрация: 19.11.2011
Адрес: г.Ростов-на-Дону
Сообщений: 10,518
Спасибо: 1,161
|
![]()
bars, не реально был брак ( да еще и не соблюдена технология укладки этих полов). Мне придется очень много списывать на другие объекты. А как я переквалифицирую, ведь этот пол покупался под определенный объект. Хотя может и изначально ( тем временем сделать уценку и в составе комиссии назвать его по другому).
__________________
Ум заключается не только в знании, но и в умении прилагать знание на деле. |
![]() |
![]() |
![]() |
#12 |
ПачИмучкА
Регистрация: 05.11.2010
Адрес: СССР
Возраст: 52
Сообщений: 1,608
Спасибо: 165
|
![]()
под что покупался пол - не имеет значение, имеет значение: "можно ли его сейчас использовать на какие-то цели или нет". Если нет, тогда остается один из вариантов списать по немногу на другие объекты, или вносить коррективы в учет.
|
![]() |
![]() |
![]() |
#13 |
Учусь все время
Регистрация: 19.11.2011
Адрес: г.Ростов-на-Дону
Сообщений: 10,518
Спасибо: 1,161
|
![]()
bars, если честно то думаю я не могу уже его использовать, но вот если его при принятии на учет обозвать по другому, может и спишу в 15 году как раз у меня крупный заказ.
__________________
Ум заключается не только в знании, но и в умении прилагать знание на деле. |
![]() |
![]() |
![]() |
#14 |
ПачИмучкА
Регистрация: 05.11.2010
Адрес: СССР
Возраст: 52
Сообщений: 1,608
Спасибо: 165
|
![]()
почему при принятии? при принятии нужно руководствоваться учетной политикой и утвержденным перечнем номенлатуры. Переквалифицировать можно в момент обнаружения не соответствия характеристикам в результате хранения или каких-то нарушений (но в этом случае еще нужно будет указать что виновных лиц нет ))). Причем если будете переквалифицировать, тогда нужно делать это обоснованно.
|
![]() |
![]() |
Сказали спасибо: | LiGro (15.10.2014) |
![]() |
#15 |
Учусь все время
Регистрация: 19.11.2011
Адрес: г.Ростов-на-Дону
Сообщений: 10,518
Спасибо: 1,161
|
![]()
у мну на 40 листов не хватит перечня. вот нарушаю нет у меня такого.
вот так наверное надо (задним числом) . Спасибо.
__________________
Ум заключается не только в знании, но и в умении прилагать знание на деле. |
![]() |
![]() |
![]() |
Опции темы | Поиск в этой теме |
Опции просмотра | |
|
|
![]() |
||||
Тема | Автор | Раздел | Ответов | Последнее сообщение |
Списание ОС и НДС | Tvitti2010 | Общая система налогообложения (ОСНО) | 4 | 24.12.2012 11:47 |
Доходы - Расходы (НДС от поставщиков) | Екатерина20 | Специальные режимы налогообложения (УСНО, ЕНВД) | 3 | 17.02.2011 16:09 |
Расходы на рекламу и НДС | Vera_2701 | Общая система налогообложения (ОСНО) | 2 | 24.12.2010 14:13 |
Про уточненку | Ангелина* | Общая система налогообложения (ОСНО) | 22 | 23.11.2010 14:50 |
Списание материалов на расходы в УСН 2010 | Эрл | Специальные режимы налогообложения (УСНО, ЕНВД) | 0 | 11.08.2010 07:57 |