Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
|
Регистрация | Справка | Пользователи | Социальные группы | Календарь | Поиск | Сообщения за день | Все разделы прочитаны |
![]() |
|
Опции темы | Поиск в этой теме | Опции просмотра |
|
![]() |
#1 |
статус: ведущий бухгалтер
Регистрация: 30.05.2013
Сообщений: 264
Спасибо: 1
|
![]()
Помогите мне разобраться, пожалуйста, уважаемые форумчане,
мне досталась компания у которой на 19 счете в Дебете с 2012 года висит остаток, предыдущий бухгалтер мне это объяснил так: в налоговую не были поданы документы подтверждающие нулевую ставку НДС при экспорте, а при покупке данный товар был выкинут из книги покупок и вот зависла данная сумма навечно в наших активах. Как мне лучше поступить в данной ситуации? как закрыть? |
![]() |
![]() |
![]() |
#2 |
Alter ego
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
|
![]()
на 91 в непринимаемые
__________________
![]() |
![]() |
![]() |
Сказали спасибо: | ёжик в тумане (04.08.2014) |
![]() |
#3 |
Главный бухгалтер
|
![]()
__________________
Когда наши мечты станут сильнее наших страхов - они начнут сбываться ![]() |
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
Сказали спасибо: | ёжик в тумане (04.08.2014) |
![]() |
#4 |
статус: ведущий бухгалтер
Регистрация: 30.05.2013
Сообщений: 264
Спасибо: 1
|
![]()
плохо понимаю, можно поподробнее, пожалуйста
|
![]() |
![]() |
![]() |
#5 |
Alter ego
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
|
![]()
ёжик в тумане, списываешь НДС Д91.02 К19.03. Только на непринимаемые к н/у
__________________
![]() |
![]() |
![]() |
Сказали спасибо: | ёжик в тумане (04.08.2014) |
![]() |
#6 |
статус: ведущий бухгалтер
Регистрация: 30.05.2013
Сообщений: 264
Спасибо: 1
|
![]()
как у меня это в дальнейшем отразится?
убыток по прибыли? или не коснется данной отчетности? будет ли камералить налоговая? тут наверное невозможно предугадать.. но какова практика? может быть кто то сталкивался? |
![]() |
![]() |
![]() |
#7 |
Alter ego
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
|
![]()
в декларации по прибыли не отражается вообще, только в б/у уменьшит чистую прибыль
они все декларации камералят ничего криминального в этой операции нет
__________________
![]() |
![]() |
![]() |
Сказали спасибо: | ёжик в тумане (04.08.2014) |
![]() |
#8 |
статус: ведущий бухгалтер
Регистрация: 30.05.2013
Сообщений: 264
Спасибо: 1
|
![]()
а мы разве не можем к возмещению из бюджета поставить данную сумму?
|
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
![]() |
#9 |
Alter ego
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
|
![]()
ты будешь делать то, что не сделал предыдущий бухгалтер ? Я бы в его периоды с уточненками не лезла, тем более, что на твой сегодняшний налоговый учет это не влияет
__________________
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#10 |
статус: ведущий бухгалтер
Регистрация: 30.05.2013
Сообщений: 264
Спасибо: 1
|
![]()
Влияет, бюджет нам должен крупную сумму с 2012 года, а в 2014 году налог исчисляется. Хотелось бы закрыть 19 счет, именно таким образом, уменьшив свою налоговую базу. Каким образом можно потом подтвердить в налоговой правомерность корректировок?
|
![]() |
![]() |
![]() |
#11 | |
Alter ego
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
|
![]() Цитата:
__________________
![]() |
|
![]() |
![]() |
![]() |
#12 |
статус: ведущий бухгалтер
Регистрация: 30.05.2013
Сообщений: 264
Спасибо: 1
|
![]()
Вес`на, спасибо большое, Вы меня очень выручили, значит я могу за второй квартал подать уточненку, заполнив книгу покупок, сформировав декларацию по НДС, а в дальнейшем, в пояснение, ( если возникнут вопросы в ифнс) ссылаюсь на данное Постановление? могут еще документы запросить подтверждающие?
|
![]() |
![]() |
![]() |
#13 |
Alter ego
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
|
![]()
я бы не стала уточнять второй, тем более в сторону уменьшения., а включила это в третий
если уточнять второй к уменьшению ? Однозначно
__________________
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#14 |
статус: ведущий бухгалтер
Регистрация: 30.05.2013
Сообщений: 264
Спасибо: 1
|
![]()
Вес`на, какие документы могут запросить на подтверждение кроме объяснительной?
|
![]() |
![]() |
![]() |
#15 |
Alter ego
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
|
![]()
как раз объяснительную никакую они просить и не будут. Запросят все документы, касающиеся учета НДС, первичку, книги, оборотки и т.д
__________________
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#16 |
статус: ведущий бухгалтер
Регистрация: 30.05.2013
Сообщений: 264
Спасибо: 1
|
![]()
Вес`на, еще вот такой странный, возможно на Ваш взгляд вопрос:
каким образом мне понять какие ГТД или документы не учтены, я по оборотке 19 счета смотрю - в Дебете висит сумма, а по каким документам? все ГТД включены в книгу покупок, может быть не полностью или частично? так может быть? или при экспорте по-другому? |
![]() |
![]() |
![]() |
#17 |
Alter ego
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
|
![]()
смотрите карточку или ОСВ по счету, там должна быть ссылка на документ
__________________
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#18 |
статус: ведущий бухгалтер
Регистрация: 30.05.2013
Сообщений: 264
Спасибо: 1
|
![]()
Вес`на, нашла, операция введенная вручную
68.02-19.05 ГТД такой то... красный минус Мне в дальнейшем добавить с плюсом по данным ГТД ? и все выровняется, верно? |
![]() |
![]() |
![]() |
#20 |
статус: ведущий бухгалтер
Регистрация: 30.05.2013
Сообщений: 264
Спасибо: 1
|
![]()
Вес`на, спасибо, я поняла, пакет документов еще нужно собрать и подать на подтверждение 0% ставки НДС. А потом уточненную декларацию.
|
![]() |
![]() |
![]() |
Опции темы | Поиск в этой теме |
Опции просмотра | |
|
|
![]() |
||||
Тема | Автор | Раздел | Ответов | Последнее сообщение |
Порядок подтверждения ставки НДС 0% по экспорту | Spa | Валюта, экспорт, импорт | 1284 | 29.07.2020 11:03 |
Принять к зачету расходы 2012 года в 2013 | МариКо | Специальные режимы налогообложения (УСНО, ЕНВД) | 7 | 28.03.2013 20:32 |
з/п | galuy | Начисление заработной платы | 11 | 02.05.2012 10:49 |
Сроки сдачи отчётности за 1 квартал 2012 года | Lady Anna | Общая система налогообложения (ОСНО) | 3 | 23.04.2012 20:45 |