Заприходование денежных средств в кассу

[kristisweety]

Добрый день, подскажите пожалуйста ситуация такая:
В органах Федерального казначейства имеется лицевой счет на котором учитываются разные источники финансирования (КФО 4 и КФО 2)
Снимая денежные средства в кассу формирую две "Заявки на наличные" (1-ая по КФО 4, 2-ая по КФО 2) и соответственно выписывается два чека.
Вопрос:
1. Можно ли выписывать один чек и делать одну "Заявку на наличные" (выделяя в назначении платежа, что одна из сумм идет по КФО 2)?! Так как уходит много чеков и бумаги...
2. Можно ли оформлять приход в кассу двумя ПКО (один ПКО будет по 4, другой по 2) по одному чеку, если по одному чеку снимаются денежные средства с разных КФО?!
3. А также можно выдавать заработную плату по нескольким платежным ведомостям, но оформляя один РКО на общую сумму ведомостей.

Заранее благодарю за ответ...

[Arhimed.]

Сообщение от kristisweety

Снимая денежные средства в кассу формирую две "Заявки на наличные" (1-ая по КФО 4, 2-ая по КФО 2) и соответственно выписывается два чека.

интересно а чем они отличаются ?

Сообщение от kristisweety

В органах Федерального казначейства имеется лицевой счет на котором учитываются разные источники финансирования (КФО 4 и КФО 2)

в ОФК они учитываются в куче. Разделяете Вы сами в СВОЁМ учёте. КАК Вы это делаете - их не касается.

Сообщение от kristisweety

3. А также можно выдавать заработную плату по нескольким платежным ведомостям, но оформляя один РКО на общую сумму ведомостей.

тут одонозначно - да. и не только в бюджете. бывают крупные организации , ведомости для разных отделов.

я бы всё же делал лучше двумя заявками, двумя чеками
ибо ВСЕ документы формирую в разные папки: КФО-2, КФО-4, КФО-5
вот что бы и все заявки, Платёжки, кас. ордера лежали в соответствующих папках.

у себя я даже специально в разные дни снимаю, правда у меня не такое большое движение наличных.

[kristisweety]

Просто тут я сначала снимала двумя документами, а потом в органаф ФК удивились и сказали что лучше оформлять одним документов раз денежки идут с одного лицевого счета, начала объединять в один чек и делала два ПКО в кассу по разным КФО. Сегодня наткнулась на статью, там пишут, что это может быть расценено как неполное оприходование средств...и расстроилась)))

Оприходование денежных средств

18 апреля 1453

Темы:
Первичка
Учет наличных расчетов

Вопрос

Может ли бюджетное учреждение оприходовать денежные средства, полученные из банка по одному чеку, несколькими приходными ордерами?
Ответ

Владимир Захарьин, эксперт по бюджетному учету, к.э.н. отвечает:

По моему мнению, такая операция неправомерна.

Из текста вопроса предполагается, что сумма, полученная в банке, изначально приходуется не полностью. Но для отражения такой операции в бухгалтерском учете нет достаточных оснований – оприходование оформляется на основании первичных документов (корешка чека и выписки кредитной организации), в которых полученная сумма не разделяется.

По-видимому, речь идет о технической ошибке, допущенной кассиром или бухгалтером при оприходовании полученных наличных денег. В этом случае наиболее правомерным представляется исправление ошибки по правилам, установленным пунктом 18 Инструкции № 157н. При этом, в принципе, возможна ситуация, при которой оприходование наличных денег будет оформляться двумя приходными ордерами. Однако, по моему мнению, одновременно нужно оформить соответствующую бухгалтерскую справку. Кроме того, представляется целесообразным (во избежание дополнительных вопросов со стороны контролирующих органов) приложить к бухгалтерской справке письменное объяснение лица, допустившего ошибку.

Подробнее: http://www.budgetnik.ru/qa/1842-oprihodovanie-denejnyh-sredstv?error=3&activityid={{8d1554f4-ca5c-44b9-82f0-304c7a4dea6f}}&token=464d4736-bcaa-11a0-7255-2d0177468c02&ttl=7888#ixzz3BbCIfUEi

[Arhimed.]

Сообщение от kristisweety

а потом в органаф ФК удивились и сказали что лучше оформлять одним документов раз денежки идут с одного лицевого счета,

для них - конечно лучше!!!
каждый о себе печётся.
я поэтому в разные дни и снимаю, что бы лишних вопросов не задавали
ибо чую что недовольны будут, хоть и не спрашивал, но характер своих знаю.

Сообщение от kristisweety

По моему мнению, такая операция неправомерна.

не могу судить не знаю до точности

и это было ещё одним аргументом в пользу того что если мне нужно разделить то разделить я смогу только сразу на стадии заявки.
Аргументов никаких нет - просто чутьё.

а =эксперты-проверяльщики= разные бывают и для всех аргументов не напасёшься.

[Arhimed.]

Сообщение от kristisweety

приложить к бухгалтерской справке письменное объяснение лица, допустившего ошибку.

вооооот
ещё лучше
я значит должен к каждой такой операции объясниловку писать зачем и почему я так сделал.

мне сама наш ревизор сказала что бы пачки разные комплектовал по КФО
а как я один ПКО засуну в 2 разные пачки?

а если 2 сделаю - другой проверяльщик не доволен.
вот и разберись.

да лучше я 2 дня до банка сбегаю.
а снять вообще могу через 1-2-3 месяца что б по 100 руб не снимать- на это ни у кого управы не будет

[kristisweety]

Сообщение от Arhimed.

вооооот

а снять вообще могу через 1-2-3 месяца что б по 100 руб не снимать- на это ни у кого управы не будет

Но с зарплатой и отпускными так не потянуть...надо перестраиваться на формирование двух заявок и двух чеков...

[kristisweety]

Хотелось бы еще по одному вопросу проконсультироваться...
первый раз такая ситуация.....заработная плата по уч. политике 7 рабочих дней может находится в кассе...
Снимаем к примеру 18.08 в кассу зарплату 20000, открываю две ведомости каждая по 10000 обе от 18.08.14 на выдачу зарплаты сроком в кассу с 18.08.14 по 26.08.14.
Одна ведомость по ней все выдано 10000руб. 18.08.14, соответственно её закрываем этим же числом.
18.08.14 формирую ПКО на 20000, РКО на 10000, остается остаток в кассе на конец рабочего дня 10000.
22.08.2014 выдаю 10000 по другой ведомости, закрываю её 22.08.14 и формирую РКО от 22.08.2014г. и на конец дня у меня остаток в кассе нулевой.
Правильно я понимаю?!
А то просто никогда остатков по кассе не было, тем более зарплатных. Переживаю, правильно ли я оформила РКО, открыла и закрыла платежную ведомость.

[Arhimed.]

Я никогда не закрывал ведомости другой датой.
открыл я её 18.08, хоть и написано на крышке срок выдачи 18.08 по 26.08, закрыта она у меня ВСЕГДА будет 18.08
хоть и выдавать иногда по 2 месяца приходилось))))) а иногда и дольше
(было у меня как то такое предприятие).

и когда было 2 и 3 и более ведомостей, они все ОФИЦИАЛЬНО закрыты были в день открытия одним РКО.


тоже "тонкий" вопрос и однозначного ответа я не нашёл.

[kristisweety]

Просто чтобы 10 раз в банк не ездить, сняли товарищу который увольнялся 22 числа, окончательный расчет при увольнении 18.08.14г. и выдать я ему 18.08.14 эту сумму не могу!!!Смотрю, все хитрят, выдают по нескольку дней, а ведомости закрыты числом которым все получено, и депонированием особо никто не занимается!!!

[Arhimed.]

так ему по отдельному РКО можно выдать - 22.08
18 числа у вас чего там ведомость на аванс для всех? вот её составить для выдачи всего без окончательного расчёта. она закроется 18-го.
будет остаток в кассе который выдастся 22-го

а вообще можно и 18-го ему отдать
почему это вы не можете?
Выдали аванс вот такой. он доработал до 22-го и всё сошлось до копеечки - его строчка закрылась

[kristisweety]

Просто думаю потом получить по шапке за то что рассчитала раньше срока...аванс слишком большой получится по сравниванию с другими сотрудниками, я выдачу зарплаты по РКО не практикую,т.к. тоже читала, что вопрос спорный вроде...

[kristisweety]

И вообще только сейчас увидела
Зарегистрировано в Минюсте России 23 мая 2014 г. № 32404
ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ (БАНК РОССИИ)
11 марта 2014 г. №3210-У г. Москва
УКАЗАНИЕ О порядке ведения кассовых операций юридическими лицами и упрощенном порядке ведения кассовых операций индивидуальными предпринимателями и субъектами малого предпринимательства
вместо 373-П

[Arhimed.]

Сообщение от kristisweety

я выдачу зарплаты по РКО не практикую,т.к. тоже читала, что вопрос спорный вроде...

ничего спорного не вижу
если нужно выдать одному единственному сотруднику.
Для него срок установлен отдельно ТК - он увольняется и в последний день получает всё. Зачем нужна ведомость для одной единственной строчки? Ведомость - когда единовременно несколько человек, а когда один - вполне нормально РКО.

Сообщение от kristisweety

аванс слишком большой получится по сравниванию с другими сотрудниками,

есть объяснение: он через 2 дня увольняется и мы его рассчитываем, поэтому чуть боьше.
У вас никогда сотрудники не просят, мол дай в этот раз чуть побольше чем обычно? да ради бога - на!

Сообщение от kristisweety

Просто думаю потом получить по шапке за то что рассчитала раньше срока...

не думаю что за это ругать нужно. Всё нормально особенно для бюджета - сразу не закажешь - получишь через месяц. А если сейчас - то деньги болтаются на остатках: в бюджете такого вообще не любят: за приписки ругать меньше будут, чем за то что деньги на счету оставил))))))

[Arhimed.]

Сообщение от kristisweety

№3210-У

там особо нет изменений, просто формулировки некоторые по-другому, чисто слова уточненены, и для ИП-ников поблажки сделали

[kristisweety]

Все ясно, спасибо большое, что порассуждали со мной на пару!!!

[kristisweety]

А вы делали новый приказ на расчет лимита кассы или изменения в учетной политике в связи с новым указанием №3210-У?!

[Arhimed.]

Сообщение от kristisweety

А вы делали новый приказ на расчет лимита кассы или изменения в учетной политике в связи с новым указанием №3210-У?!

я - нет
тоже думал про это: надо ли ?
просто я специально даже распечатал сразу 373-П и 3210-У и сличал. вскользь конечно. я ничего принципиального не нашёл, кроме чисто синтаксических формулировок. (ну и про ИП)

Высказал чисто свои мысли, на достоверность всего - не гарантирую.
может кто ещё чего думает.
что-то бюджетников не осталось совсем что ли ?

[kristisweety]

Все в отпусках=)