Как правильно оформить РСВ-1 за уже прошедшие периоды?

[grisha1974]

Здравствуйте,
ООО на УСН (6%). Компания была создана 30 января 2014 г. К сожалению, так вышло что до сих пор не были сданы формы РСВ-1 за первые 3 мес. и за полугодие.
Ну и, соответственно, не были уплачены взносы в ПФР. Мои вопросы:
1.) Тот факт что не было выручки - имеет ли это значение или если наемный работник работал и получал зарплату, то не важно была ли вообще выручка?
2.) Как теперь правильней поступить - подготовить 2 отдельные формы РСВ-1 (т.е. за первые 3 месяца И за полугодие) или их объединить или вообще пока ничего не делать и ждать октябрь и тогда всё вместе сделать за 9 мес.?
3.) Надо ли идти в ПФР физически и на месте говорить с чиновниками или это не нужно делать?
4.) Расчет делать без пени (штрафа или как он там называется) или это неважно или это на усмотрение чиновников ПФР? Иными словами, брать только выплаты (зарплату до НДФЛ) и от этого отсчитывать 22% или еще надо что-то добавить в моей ситуации?

[LiGro]

grisha1974, если было официально начисление и выплаты зарплаты, то уточненки в ПФР по любому сдавать! Считаете сколько вы должны оплатить в ПФР ( не забудьте и про ФФОМС ) платите соответственно и пеню, сдаете уточненку, за 1, 2 квартал. В ПФР не обязательно идти, так как вы должны были платить взносы , если не оплатили то и пеню.
Зарплата берете всю ( ту что начислили, грубо оклад 20000 вот на нее и начисляете взносы.)

[grisha1974]

Спасибо за Ваш ответ!

[MarinaAnna]

Сообщение от LiGro

то уточненки в ПФР по любому сдавать!

При чем здесь уточненки ? они же вообще не сдавали отчеты

Сообщение от grisha1974

К сожалению, так вышло что до сих пор не были сданы формы РСВ-1 за первые 3 мес. и за полугодие.

Поэтому не уточненки, а первичные отчеты.

Сообщение от grisha1974

1.) Тот факт что не было выручки - имеет ли это значение или если наемный работник работал и получал зарплату, то не важно была ли вообще выручка?

Если вы официально в бухгалтерии проводили зарплату, то имеет значение только то, что вы должны были начислять взносы 22% в ПФР на страховую часть, 5.1% на ОМС (которые также платят в ПФР), 2.9% в ФСС на случай нетрудоспособности, и ....% от несчастных случаев (% у вас должен быть прописан в уведомлении при регистрации фирмы и постановки на учет в Фонде социального страхования). А есть выручка или ее нет, значения не имеет. Я бы на вашем месте не проводила бы начисление зарплаты, если выручки не было, работника приказом бы оформила в отпуске без сохранения зарплаты и отчеты бы сдала нулевые. Штраф меньше бы был, он все равно будет, но гораздо меньше. А в ФСС отчеты сдавали ? скорей всего что тоже не сдавали, там тоже будет штраф за несвоевременную сдачу отчетов.
Ну а если уж решили провести начисление зарплаты, то посчитать суммы взносов, перечислить сейчас не дожидаясь. Отчеты сдать как можно быстрей. Пени в отчетах нигде не прописываются, прописываете только начисленные суммы, оплаченные тоже за 1 и 2 кв не прописываете, так как вы их не уплачивали, если вы сейчас взносы оплатите, то суммы уплаченных взносов будут у вас отражаться только в отчете за 3 квартал.

[LiGro]

MarinaAnna, ну да, чот не усмотрела, конечно первые расчеты сдавать.

[grisha1974]

Большое спасибо за помощь!
До ФСС я еще не дошел. Для начала разберусь с ПФР.
Давайте возьмем первый квартал (что я, собственно, сейчас и начал делать). А то, если всё в одну кучу, то тогда я вообще ничего тут не пойму...Т.е. я в строках 140-144 (раздел 1) пишу одни нули или прочерки, так? И в строке 150 я копирую то что получил в строке 130? Типа, сколько начислено к выплате - столько и должен?
Допустим, в конце сентября я выплачу ПФР то, что я, по идее, должен был заплатить за первый квартал. Значит денежку я в конце сентября шлю, НО в форме за первый квартал этого платежа нет. Аналогично с полугодием, так? Плачу, но не пишу? И потом, когда придет время отчета и оплаты за 9 мес. (что уже не за горами), то И платить, И вписать что я заплатил в 3-м месяце (строка 143) и копирую её в 140-ю то, что я заплачу за ВСЁ с начала года (точнее с 30.01.2014). Так?

[MarinaAnna]

Сообщение от grisha1974

Т.е. я в строках 140-144 (раздел 1) пишу одни нули или прочерки, так

Да, так.

Сообщение от grisha1974

И в строке 150 я копирую то что получил в строке 130? Типа, сколько начислено к выплате - столько и должен?

Да, так.

Сообщение от grisha1974

Допустим, в конце сентября я выплачу ПФР то, что я, по идее, должен был заплатить за первый квартал. Значит денежку я в конце сентября шлю, НО в форме за первый квартал этого платежа нет.

Естественно в форме за 1 квартал этого платежа нет, представьте себе, что вы отчет за 1 кв сдали вовремя, но взносы не заплатили, как же там платеж уплаченный в сентябре может оказаться ? никак.

Сообщение от grisha1974

Аналогично с полугодием, так? Плачу, но не пишу?

Если вы до 1 июля не заплатили, то конечно и не пишите, у вас за полугодие будет накопительно сумма задолженности, то есть за 1 кв + 2 кв.

Сообщение от grisha1974

И потом, когда придет время отчета и оплаты за 9 мес. (что уже не за горами), то И платить, И вписать что я заплатил в 3-м месяце

Да, вы уже тогда покажите сумму которую вы заплатили.

[grisha1974]

Ясно. Спасибо еще раз за помощь!