Проводки по бух.учету

[Феня Цветкова]

Добрый день.Подскажите пожалуйста,мы арендуем у ФГУП "Почты России" ячейку почтового шкафа (Договор на 6 месяцев , оплата прошла в октябре)сумму 8000, с/фактур выставляют помесячно . Как сделать проводку правильно. Нужно ли относить всю сумму на 97 счет? Сделала проводки: 60/51-8000.00, 97/60-8000.00 в т.ч .НДС. за октябрь 20/97-1128. 19/97-203,сумма НДС к вычету 68/19-203. Спасибо.

[Елена74]

Я оставляю сумму предоплаты на счете 60, а потом каждый месяц списываю Дт26 Кт60 согласно полученным актам и счетам-фактурам. Счет 97 не использую.

[Fox120]

Сообщение от Елена74

Я оставляю сумму предоплаты на счете 60, а потом каждый месяц списываю Дт26 Кт60 согласно полученным актам и счетам-фактурам. Счет 97 не использую.

Я делаю аналогично.

[Феня Цветкова]

Спасибо за ответ!

[ptihka]

Сообщение от Феня Цветкова

Добрый день. ...арендуем у ФГУП "Почты России" ячейку почтового шкафа (Договор на 6 месяцев , оплата прошла в октябре)сумму 8000, с/фактур выставляют помесячно. Как сделать проводку правильно.

Добрый вечер. Делайте проводку Д60(76) К51 8000р.

Сообщение от Феня Цветкова

Сделала проводки: за октябрь 20/97-1128. 19/97-203.

За октябрь будут следующие проводки: Д20(44) К60(76) - 203 и по НДС Д19 К60(76).

[Феня Цветкова]

Добрый день. Проводка по кварталу НДС к вычету следующая: Д 68 К19 -609

[ptihka]

Сообщение от Феня Цветкова

Добрый день. Проводка по кварталу НДС к вычету следующая: Д 68 К19 -609

Добрый день. Всё верно.

[Феня Цветкова]

Скажите пожалуйста, почему с 97 счетом нежелательно работать?

[ptihka]

Сообщение от Феня Цветкова

Скажите пожалуйста, почему с 97 счетом нежелательно работать?

Из буквального прочтения п. 65 Положения N 34н в новой редакции следует, что в составе расходов будущих периодов учитываются только те расходы, которые поименованы в качестве расходов будущих периодов в ПБУ.

[Феня Цветкова]

Спасибо, поняла. Только не могу понять, почему когда в конце квартала убыток образуется и его показываешь в отчете, тут же звонят из налоговой и просят подъехать.

[ptihka]

Сообщение от Феня Цветкова

Только не могу понять, почему когда в конце квартала убыток образуется и его показываешь в отчете, тут же звонят из налоговой и просят подъехать.

Показывать или нет убыток - дело организации и желание руководства, которое отвечает за весь учет. Звонки из ИФНС незаконны, инспекция должна выслать либо требование, либо сообщение о предоставлении пояснений.

[Просто человек]

Феня Цветкова, на звонки по телефону из налоговой с требованием что-то предоставить лучше не реагировать вообще.

[Александр_АГ]

Почему телефонные звонки из налоговой незаконны? Тоже самое пришлют в требовании по почте. На 6 день после отправки оно у них будет считаться полученным налогоплательщиком, факт вручения их не волнует, в течение 5 дней нужно дать ответ. Не дали ответ -санкции. Так что наверно общение по телефону -это неплохо, по крайней мере информирован полностью.

[ptihka]

Сообщение от Александр_АГ

Почему телефонные звонки из налоговой незаконны?

Потому, что обещал, это еще не значит, что женился. Иными словами позвонили, а вот выслали требование или нет - это уже совсем другое дело. Может и забудут.

Сообщение от Александр_АГ

...общение по телефону -это неплохо, по крайней мере информирован полностью.

Если только с подругой, но не с фискальными органами.

[Феня Цветкова]

Добрый день. Продавец выставил сч.фактуру покупателю 28.11.14 г. за выполненные работы в ноябре, оплата прошла 10 декабря и продавец в этом же сч.фактуры указывает номер платежки и число оплаты( № 420 от 10 декабря).Это правильно?

[ptihka]

Сообщение от Феня Цветкова

Добрый день. Продавец выставил сч.фактуру покупателю 28.11.14 г. за выполненные работы в ноябре, оплата прошла 10 декабря и продавец в этом же сч.фактуры указывает номер платежки и число оплаты( № 420 от 10 декабря).Это правильно?

Добрый день. Считаю, что нарушения нет.

Сообщение от Аланда

Феня Цветкова, как продавец в счф от ноября может поставить реквизиты платежного поручения ,которого еще нет в природе,оно будет только 10 декабря?

Ну ежли только, что выписали в декабре с/ф

[Аланда]

Феня Цветкова, как продавец в счф от ноября может поставить реквизиты платежного поручения ,которого еще нет в природе,оно будет только 10 декабря?

[Феня Цветкова]

Спасибо за ответ. То что сч.фактуру в декабре выставил это точно, в книгу то как писать?

[Феня Цветкова]

Добрый день.Помогите правильно составить проводки.Подрядчик перечисляет предоплату субподрядчику в октябре: д-т 60 к-т51-300 т.р.( в т.ч.НДС-45 т.р.), С-до по д-ту 60-300, в декабре по акту закрываются работы 830 т.р.(в т.ч. НДС 126 т.р.) Делаю проводку д-т60 к-т 62-830 т.р., д-т62 к-т 60- 300т.р., С-до по оплате 530 т.р., но что-то гложут сомнения!

[LiGro]

Феня Цветкова, чот вы запутались. У вас оплата субподрядчику ДТ 60 КТ 51 300
Дальше вас субподрядчик оказывает ( закрывает работы) получен акт от них ДТ 20(26.25....) КТ 60 - 830. Соответственно у вас задолженность перед субчиком 530 руб.