Покупаю с НДС, продаю без НДС. Плачу ли НДС?

[Технократ]

Здравствуйте!

Понимаю что эта тема уже муссировалась, но я так и не могу найти внятного ответа.

Например мое ООО "Ромкашка" оказывает услуги по продаже яблок. Я покупаю яблоки по 100р (в т.ч. НДС 18%), а продаю их по 200 р (без НДС).

Должен ли я платить НДС 18р? Если да, то как от этого уйти?

[Entry]

Не должны. Входящий НДС включаете в стоимость.

[Технократ]

Сообщение от Entry

Не должны. Входящий НДС включаете в стоимость.

Вот тут казус получается, поскольку в стоимость я его включить не могу, верней не понимаю как.

Если вообще по существу, то я оказываю услуги по монтажу электросетей государственным заказчикам. Т.е. сумма контракта складывается из оборудования и работ.

Но заказчику выставить счет-фактуру по оборудованию я не могу, поскольку в соответствии с условиями контракта и требованиями заказчика назначение платежа выглядит так: "Оплата по государственному контракту № 1-15, заключенному 31.07.2014 по результатам электронного аукциона №000101010101, кол-во - 1 шт, стоимость 200р".

[Entry]

С условием, что продаете без НДС т.к имеете на это право конечно.

[Технократ]

Забыл уточнить. У меня режим налогообложения - УСНО. Покупаю исключительно с НДС (поскольку найти поставщиков, работающих без НДС нереально).

Имею ли я право не платить НДС в данном случае? И что будет, если я все-таки вот так продам?

[Entry]

Включаем в стоимость, имеется в виду купили за 118р в т.ч НДС 18р, значит ваше яблоко имеет с/с 118р.
А у тех, кто выделяет НДС, себестоимость будет 118-18=100р.

[LiGro]

Сообщение от Технократ

У меня режим налогообложения - УСНО. Покупаю исключительно с НДС (поскольку найти поставщиков, работающих без НДС нереально).

так правильно, вы когда у себя поступление товаров и услуг делаете то НДС у вас пойдет в расходы вместе со стоимостью товара, вот только вы НДС отдельной строкой в КУДиР показываете, так как это отдельный вид расхода. А когда выставляете акт своему Заказчику то соответственно НДС и не указываете.

Сообщение от Технократ

Но заказчику выставить счет-фактуру по оборудованию я не могу,

и не должны вы на УСНО!

[Технократ]

Entry, ничего не понял.

Вот смотрите. Заключен у меня контракт на поставку яблок. Цена контракта - 200р, НДС не облагается. Я купил яблоки по 100р (в т.ч. НДС 18%).

Как мне уйти от уплаты НДС?

[Entry]

Оборудование у вас по всей видимости выступает, как материалы, которые нужны для оказания услуг. А может и как товар.
Зависит от контракта и как вы документы оформляете для покупателей - акт или акт + накладная на оборудование.

[Технократ]

Сообщение от Entry

Оборудование у вас по всей видимости выступает, как материалы, которые нужны для оказания услуг. А может и как товар.
Зависит от контракта и как вы документы оформляете для покупателей - акт или акт + накладная на оборудование.

Заказчик накладные видеть не хочет. Для него это геморройно, поэтому никаких документов, подтверждающих передачу оборудования заказчику нет. Поэтому подписывается акт выполненных работ и все. Поэтому оборудование идет как материал, который нужен для оказания услуг.

[Технократ]

LiGro, у меня нет книги учета доходов и расходов. Я когда фирму регистрировал и переводил на УСН 6%, налоговый инспектор сказал, что эта штука не нужна.

[Fox120]

Сообщение от Технократ

LiGro, у меня нет книги учета доходов и расходов. Я когда фирму регистрировал и переводил на УСН 6%, налоговый инспектор сказал, что эта штука не нужна.

Держитеменясемероатояупаду... По этой штуке вы должны налоги считать и регистрировать ваши хозяйственные налогооблогаемые операции. Это вообще-то налоговый регистр, который при проверке требуют.

[Entry]

У вас нет НДС т.к вы на УСН, только если не укажите сами по ошибке в документах.

[Технократ]

Сообщение от Entry

У вас нет НДС т.к вы на УСН, только если не укажите сами по ошибке в документах.

Т.е. могу безбоязенно покупать все с НДС, выполнять контракты без НДС и не платить этот НДС?

[Entry]

Сообщение от Технократ

Т.е. могу безбоязенно покупать все с НДС, выполнять контракты без НДС и не платить этот НДС?

Да, все так и есть.
Только лимиты соблюдайте, чтобы оставаться на режиме УСН и не указывайте нигде случайно НДС в документах.

[Entry]

Купили за 100р с НДС, продали за 200р без НДС.
НДС не платите, а платите налог УСН с разницы 200р-100р.
Это общими словами, без нюансов, что все должно быть принято на учет, оплачено итд.

[Entry]

Значит материалы у вас, никаких проблем нет.

[LiGro]

Технократ,

Сообщение от Технократ

меня нет книги учета доходов и расходов.

должна быть обязательно ( это вы в налоговую ее уже не обязаны регистрировать)

[Технократ]

Спасибо.


LiGro, Так у меня ж УСН 6%, т.е. я с вала плачу налог. Или это все равно?

[Технократ]

И еще вопрос.

А за 2014 год какие декларации надо подавать на УСН 6%? Только декларацию УСНО или еще бухгалтерскую отчетность и бух. баланс?