Авансовые платежи по налогу на прибыль ООО

[tornado]

Здравствуйте, коллеги! Малость вошла в ступор.... Согласно п. 2 ст. 286 НК РФ, юрлицам на общей системе нужно ежемесячно делать авансовые платежи по налогу на прибыль. Перерегистрированы в декабре 2014 года, в декабре не работали, и за 4 кв. 2014 подали нулевую декларацию по прибыли. Т.е., в 2015 году у нас нет предыдущего налогового периода, что бы исчислить сумму авансового платежа, т.е. мы обязаны платить аванс, рассчитывая его как налог на прибыль ежемесячно..... Вопросы:
- нужно ли его рассчитать четко до рубля или возможны "гуляния", так как многие контрагенты пребывают еще в прострации, и не сможем собрать с них все документы, подтверждающие расходы?
- Так как выручка в январе 2015 свыше 10 млн руб, нужно ли нам сдавать декларацию по налогу на прибыль ежемесячно или как вновьсозданное, можем поквартально?
Спасибо!!!!

[LiGro]

Сообщение от tornado

нужно ли его рассчитать четко до рубля или возможны "гуляния", так как многие контрагенты пребывают еще в прострации, и не сможем собрать с них все документы, подтверждающие расходы?

можно, главное что база не будет занижена, если что плкажите в следующем периоде.

Сообщение от tornado

Так как выручка в январе 2015 свыше 10 млн руб, нужно ли нам сдавать декларацию по налогу на прибыль ежемесячно

нет нужно ежеквартально, ежемесячно сдают только организации которые перешли на фактическую прибыль ( они и платят ежемесячно и отчитываются) а у вас если в 1 кв более 10 млн вы должны начислить в декларации по налогу на прибыль за 1 кв. авансовые платежи на 2 кв. и соответственно заплатить сам налог за 1 кв и плюс ежемесячно ( апрель, май июнь) авансовые платежи из вашей декларации.

[tornado]

Спасибо большое. Т. е., в феврале, марте ,апреле мы авансовые платежи не платим, верно?

[LiGro]

tornado, но если выручки нет с чего платить??

[tornado]

Не.... я ж написала ,что выручка в январе превысила 10 млн, что и привело меня к мысли про месячную уплату прибыли и подачу декларации

[LiGro]

Сообщение от tornado

что выручка в январе превысила 10 млн

ВОТ и ждите пока квартал не закончится ( может у вас 100 млн будет) но все равно декларацию раз в квартал там начислить авансовые платежи и платить ежемесячно.

[tornado]

Спасибо большое за ответы. А это уже, наверное, вопрос к крымским бухгалтерам. Мне "кто-то где-то" сказал, что Крым и Севастополь ПОКА освобождены от уплаты федеральных налогов... Но законодательных актов я нигде не нашла, т.е., мы платим налог на прибыль (и авансы тоже):
2% - в Федеральный бюджет
18% - в местный
Я правильно думаю?

[Светлана1010]

Помогите пожалуйста разобраться с авансовыми платежами по налогу на прибыль. Наше предприятие зарегистрировано в сентябре 2014. Сентябрь нет движения по счетам - сдана единая упрощенная декларация, Октябрь-Декабрь прибыли еще не посчитала), но выручка 460 тыс. Вопрос возник такой наша организация обязана уплачивать квартальные или месячные авансовые платежи?Первый авансовый платеж уплачиваем до 28 апреля уже по результатам декларации за 1 квартал?

[Stasёna]

Подскажите пожалуйста, запуталась с налогом на прибыль. Мы ООО на ОСНО с небольшим оборотом. зарегистрировались в августе, подали декларацию по прибыли за 9 месяцев в октябре и оплатили сразу эту сумму. За год декларация сдается до 28 марта, а платеж за четвертый квартал тоже получается до 28 марта?

[Entry]

Stasёna, да все верно - срок подачи декларации и срок уплаты до 28 марта.

[LiGro]

Сообщение от Светлана1010

Октябрь-Декабрь прибыли еще не посчитала), но выручка 460 тыс. Вопрос возник такой наша организация обязана уплачивать квартальные или месячные авансовые платежи?Первый авансовый платеж уплачиваем до 28 апреля уже по результатам декларации за 1 квартал?

У вас квартальные платежи, за 4 кв 14 года оплатить до 28.03.15, а за 1 кв 15 года до 28.04.15

[Stasёna]

На соседней ветке прочитала, что надо платить двумя платежками 18% и 2%, а кто в прошлом году платил, Вы разделяли и платили одной платежкой? Я просто в октябре одной платила, это неправильно получается?

[ЛРК]

Сообщение от Stasёna

Я просто в октябре одной платила, это неправильно получается?

Да, неправильно, там КБК разные. Доплачивайте то, куда неправильно отплатили, + пени. Годовым платежом выровняете.

[sershova]

Добрый вечер! Помогите пожалуйста разобраться в уплате налога на прибыль. В сентябре открыли фирму..за 9 месяцев сдала нулевую декларацию..вот сейчас надо сдавать декларацию за год и уплатить налог за 4 кв. По декларации доходы от реализации 1 800 000..как понять платить ежемесячно или поквартально?..как я понимаю, до 28 марта надо уплатить налог за 4 кв, а почему за 1 кв 2015 г. платим до 28 апреля? и дальше потом когда платить?

[LiGro]

sershova, у вас лимит не превышен за 4 кВ ( лимит составляет 3 млн). Пока платите квартальные платежи . За 1 квартал надо выручку смотреть!! Срок годовой декларации до 28.03. А вот квартальные до 28.04. 28.07.....

[Татасо]

Перерегистр. в ноябре 2014 - лимит по выручке превышаем(больше 3млн. в кажд.месяц), за год 2014 сдали декларацию и оплатили до 28.03
Теперь прошел полный квартал- 1кв. сдаем декларацию и начиная с месяца за кварталом платим ежемес. платежи -по 1/3 за 1кв. - правильно? всю сумму за 1кв платить не надо? только ежемесячно?

[Светлана1010]

Опять возник вопрос по авансовым платежам. Ситуация: в марте был заключен договор на 1 млн 200 тыс руб. В марте получена предоплата 800 тыс руб. Закрыли работы двумя актами, чтобы соблюсти ограничение доход 1 млн руб для квартальных авансовых платежей. 1 акт отчетный период: 01.04.2015-30.04.2015 - на сумму аванса, второй акт отчетный период 01.05-14.05 на 200 тыс. Вопрос возник в том, что дата составления первого акта 06.05. Получается я должна провести оба акта маем, тогда у меня 1 млн в месяц не соблюдается? Или все же дата составления акта не имеет значения.
Я наверное не понятно излагаю мысли свои, но кто хоть чу-чуть меня понял помогите пожалуйста разобраться. Заранее спасибо

[LiGro]

Сообщение от Светлана1010

Опять возник вопрос по авансовым платежам. Ситуация: в марте был заключен договор на 1 млн 200 тыс руб. В марте получена предоплата 800 тыс руб. Закрыли работы двумя актами, чтобы соблюсти ограничение доход 1 млн руб для квартальных авансовых платежей. 1 акт отчетный период: 01.04.2015-30.04.2015 - на сумму аванса, второй акт отчетный период 01.05-14.05 на 200 тыс. Вопрос возник в том, что дата составления первого акта 06.05. Получается я должна провести оба акта маем, тогда у меня 1 млн в месяц не соблюдается? Или все же дата составления акта не имеет значения.
Я наверное не понятно излагаю мысли свои, но кто хоть чу-чуть меня понял помогите пожалуйста разобраться. Заранее спасибо

Вы вновь созданная организация?? У вас еще даже не закончился 2 квартал ( лимит для вновь созданных 3 млн в квартал)!

[tornado]

Татасо, НАДО платить всю сумму за 1 кв и + авансовые платежи ,которые рассчитываются, как прибыль за 1 кв / 3. Дата уплаты налога за 1 кв = 28,04, даты уплаты авансов соответственно = 28.04, 28.05, 28.06
Была вчера в ФНС (они мне пеню впаяли и требование об уплате аванса). Я такая же наивная была, думала ,что 28.04 - налог на прибыль за 1 кв. , а авнсы - уже с мая.... Не ту-то было. Штрафов, вроде, не предусмотрено, а пеню я рассчитала и оплатила.

[мила-я]

Сообщение от tornado

Татасо, НАДО платить всю сумму за 1 кв и + авансовые платежи ,которые рассчитываются, как прибыль за 1 кв / 3. Дата уплаты налога за 1 кв = 28,04, даты уплаты авансов соответственно = 28.04, 28.05, 28.06
Была вчера в ФНС (они мне пеню впаяли и требование об уплате аванса). Я такая же наивная была, думала ,что 28.04 - налог на прибыль за 1 кв. , а авнсы - уже с мая.... Не ту-то было. Штрафов, вроде, не предусмотрено, а пеню я рассчитала и оплатила.

А с какой суммы прибыли за 1кв.2015г. нужно расчитывать авансы на 2,3 и 4кв.2015г.?