Ужас с бухбалансом

[paf33]

Добрый день, прошу помощи разобраться с балансом!
Итак, дано ООО на вмененке - розница продукты с алкоголем.
До 2014 года бухгалтерией занимался "бухгалтер", мы особо в это дело не углублялись, с 2014 - без бухгалтера, так вот дошло дело до сдачи бухотчетности, а таааам совершенно не реальные цифры.
А именно:
-запасы 2013г.-40 миллионов, 2012г.-39 миллионов, 2011г.-20 миллионов (и это 2 розничных "магазина-несупермаркета")
-нераспределенная прибыль 2013г.-27 миллионов, 2012г.- 19 миллионов, 2011г.- 5 миллионов
-прочие обязательства 2013г.-13 миллионов (которых кстати и в помине нет и небыло никогда)
-кредиторская задолженность 2013г.-12 тысяч, 2012г.-20 миллионов, 2011г.-15 миллионов

Все остальное вроде в норме.

Так вот, что делать с этим нереальным балансом? Как все подвести под реальные данные: запасы - 2-3 миллиона, прочих обязательств вообще нет, с нераспределенной прибылью вообще не понятно - по факту ее тоже нет?

Заранее благодарю!

[Fox120]

Сообщение от paf33

Так вот, что делать с этим нереальным балансом? Как все подвести под реальные данные: запасы - 2-3 миллиона, прочих обязательств вообще нет, с нераспределенной прибылью вообще не понятно - по факту ее тоже нет?

Заранее благодарю!

Может Вам стоит найти реального БУХГАЛТЕРА, раз "бухгалтер" нереальный баланс сделала?
Каким образом, мы, сможем Вам помочь, не видя документов и другой информации? Дебет с кредитом и актив с пассивом Вам точно, здесь никто не будет.

[paf33]

Тогда такой вопрос: не возникнут ли вопросы у налоговой, если показать реальный баланс сейчас, ведь цифры в нем будут сильно отличаються от предыдущих данных?

[bars]

Сообщение от paf33

До 2014 года бухгалтерией занимался "бухгалтер"...

Опыт говорит мне, что в первую очередь в таком состоянии винить надо руководителя, его попустительское небрежное отношение к этой стороне фхд.

Сообщение от paf33

Так вот, что делать с этим нереальным балансом? Как все подвести под реальные данные: запасы - 2-3 миллиона, прочих обязательств вообще нет, с нераспределенной прибылью вообще не понятно - по факту ее тоже нет?

1. Руководителю изменить свое отношение к работе, которую осуществляет бухгалтер. Работу поручить ответственному, грамотному специалисту.
2. остальное грамотный специалист в принципе сам знает что нужно делать в таких случаях. А в целом это называется восстановлением учета. Образно говоря - нужно собрать пазл, при этом придется восстанавливать недостающие элементы. Все что не удастся восстановить, сделать по решению руководителя на основании инвентаризации.

[Entry]

paf33, прошлые периоды скорее всего оставить так, как они есть.
В 14г исправить все ошибки т.е отразить списание товара, тогда и нераспределенная прибыль сразу уйдет.
А по остальному сможет помочь только специалист, который предметно ваш учет посмотрит и внесет исправления, как совершенно верно Fox120 советует.
Т.е проводится инвентаризация счетов и по ее результатам происходит отражение и корректировка данных.
А может у вас и документы все есть и их можно отразить.
Тут вариантов масса, а времени почти месяц.

[paf33]

Вот еще что предлагает "реальный бухгалтер" нашего маленького городка: так как мы с 2014 года начали сами работать в 1с, до этого предыдущий бухгалтер вела учет неизвестно где, то остатки по нераспределенной прибыли вбить сразу за вычетом лишних запасов и вообще всего не нужного.
Я так понимаю, это делать нельзя. Нужно, например провести инвентаризацию, на основании которой произойдет списание запасов, а как итог деятельности ООО будет убыток(хотя до 2014г. всегда была прибыль 6-8 миллионов), который и подвергнет изменениям нераспределенную прибыль.
Возможны ли такие действия?

[Инфо-Бухгалтер]

Сообщение от paf33

так как мы с 2014 года начали сами работать в 1с, до этого предыдущий бухгалтер вела учет неизвестно где

Мне кажестя, что все-таки Вам стоило бы еще тогда поинтеросоваться, в какой программе она вела учет, хотя дело не в программе, а в квалификации горе-бухгалтера. Или, как раньше грубо, но верно шутили шофера (то есть водители автомобилей), "Дело было не в бобине, а му-ак сидел в кабине!"

Поясняю для девушек-автолюбителей. Бобина - это народное название катушки зажигания, без которой автомобиль ну просто никак не сможет ездить, а кабина - это часть транспортного средства, в которой при управлении работает водитель, попросту говоря, еще одно, совсем нераспространенное в наше изящное время, название салона автомобиля.

[bars]

Сообщение от paf33

Вот еще что предлагает "реальный бухгалтер"

это "нереальный бухгалтер" , объяснять как минимум себе что, где, когда и почему все равно придется, и простое "закрытие глаз" - это действие страуса при испуге, от всплытий разных фактов хоз.деятельности не спасет.

[paf33]

Ну а что все таки с налоговой, это их вообще сильно интерессует?

[bars]

могут запросить объяснить столь разительные перемены.

[Entry]

paf33, если все выше названные суммы вы уже показывали в отчетности, то нет смысла что-то переделывать в прошлых периодах. Только запутаетесь.
Все поправить сейчас в периоде обнаружения ошибок.
Бывает всякое в жизни в т.ч и ваша ситуация и очень часто, таких "бухгалтеров "очень много.
Если вы налоги платили и убытка в налоговом учете нет, то не проблема, если у вас сейчас убыток появится в бухгалтерском учете.
В любом случае вы будете все сверять проверять и выйдете на реальные данные в результате, пусть не к концу марта, но уже по результатам 15г.

[paf33]

Спасибо огромное за ответы!!!
Все в общем то проясняется, но вот что делать с прочими обязательствами, если их нет?

[Entry]

paf33, прочие обязательства - это не просто слова, за этой строкой стоят определенные данные. И они откорректируются в процессе вашей сверки.
Т.е все лишнее уйдет и все, что нужно останется. В бухгалтерском учете двойная запись Дебет и Кредит и ничего не теряется.

[paf33]

Возможно ли такое, что "наша волшебница" уменьшила кредиторскую задолженность в 2013 г. с 20 миллионов до 12 тысяч, с помощью списания 13 миллионов в прочие обязательства?

[Fox120]

какая плохая бухгалтер..

[Entry]

paf33, данные не реальные и расшифровывать их смысла особого нет.
Вы начали вести учет с 14г в программе, а какие остатки вы в базу завели на 31.12.13г?

Надо составить отчетность на 31.12.14г по текущим данным, проанализировать ее, провести инвентаризацию и все лишнее списать в 14г. Затем составить уже финальную бух отчетность.

[paf33]

Вот собственно в этом то и загвоздка. Остатки по кассе, по банку, налогам и расчетами с фондами, ну и естественно основные средства и уставный капиталл ввели реальные. Все остальное, я понимаю, также нужно взять из баланса 2013, пусть и нереальное, а потом уже списать в 2014?

Но ведь получиться большой убыток в 20-25 миллионов?
И опять же как списать эти прочие обязательства?

[Entry]

paf33, пока возьмите из баланса, потом исправите.
Если вы сейчас введете в остатки кажущиеся вас правильными данные, то потом концов никогда не найдете.
И если получится убыток в БУ, то значит так и есть или ошибка в корректировках.
Очень часто собственник не понимает, почему у него убыток, а на р/с 10млн на 31.12.ХХ или наоборот, в балансе нераспределенная прибыль, а на р/с ноль.
И к бухгалтерскому учету относятся прохладно, а именно он и показывает реальную картину, стоит ли вообще дальше, этим бизнесом заниматься.

[Entry]

Прочие обязательства можно отразить остатками по счету 76, когда вы выверите ваши остатки по счетам и составите свой реальный баланс, то у вас просто эта строка не будет заполнена, если для нее нет данных на конец периода.
А все ваши огрехи будут списаны в 84 счет и потом на нем и будет нетто результат.

[Entry]

У вас несколько вариантов:

- истребовать у предыдущего бухгалтера данные, по которым заполнена отчетность и объяснить остатки с расшифровкой строк;
- поднять документы за все года и ввести их, чтобы получить реальные данные в бух учете;
- ввести данные по имеющейся отчетности, провести инвентаризацию, внести корректировки за прошлые периоды в 14г
...