БП (Бухгалтерия предприятия) Остаток по счету 84 после реформации баланса в 1С

[Анютка1983]

Здравствуйте, помогите пожалуйста начинающему бухгалтеру разобраться во всех тонкостях, может мой вопрос покажется глупым, заранее спасибо! У меня в оборотно-сальдовой ведомости после реформации баланса появился остаток по Д 84 счета, я так понимаю это убыток. У меня ООО, строительные услуги (УСН д-р), но вот в КуДИР, у меня наоборот доход больше чем расход. Где искать истину? В чем может быть ошибка? работаю в программе 1С:Предприятие 8.2 (8.2.19.80), КОНФИГУРАЦИЯ - Бухгалтерия предприятия, редакция 2.0 (2.0.64.3)

[Entry]

Анютка1983, здравствуйте! В налоговом учете у вас кассовый метод (поступление/оплата денежных средств) и расходы вы принимаете не все, а только те, что поименованы в НК РФ (Статья 346.16. Порядок определения расходов).
В бухгалтерском учете вы финансовый результат считаете, как все доходы минус все расходы и по методу начисления (по факту события, по документу).
Поэтому совпадать БУ и НУ не должны.
Счет 84 это ваша прибыль/убыток нарастающим итогом с начала работы фирмы, если не было выплат дивидендов.
А налоговый учет у вас закрывается ежегодно, книгу на год открываете.

[Анютка1983]

Спасибо за ответ, значит по сути все правильно у меня и нет ни чего страшного, что разные цифры получились. А вот скажите сумма УК (на которую идет разница) правильно ли что она попала в расходы по НУ? или УК вообще попадать в расход не может ни где.

[Entry]

Анютка1983, пожалуйста! Уставный капитал ни доход и ни расход. В НУ он никуда не попадает и в БУ только в балансе отражается.