Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
|
Регистрация | Справка | Пользователи | Социальные группы | Календарь | Поиск | Сообщения за день | Все разделы прочитаны |
![]() |
|
Опции темы | Поиск в этой теме | Опции просмотра |
|
![]() |
#1 |
статус: новичок в бухгалтерии
Регистрация: 17.07.2015
Сообщений: 1
Спасибо: 0
|
![]()
Добрый день, помогите, пожалуйста, разобраться
Организация А продает физ лицу ОС – нежилое здание 02.03.15 (регистрация 20.04.15) за 3 680 000, в счет оплаты за которое 01.04.15 получает от физика векселя третьего лица (1 000 000 + 1 000 000 + 1 000 000 + 700 000 срок погашения 20.01.16). У организации А существует задолженность перед контрагентом Б по договорам цессии, по которым расчеты еще на производились ни со стороны организации А бывшему кредитору Б, ни от должника нынешнему кредитору А. Руководство А решило погасить долг по переуступке контрагенту Б векселями третьего лица (договор цессии позволяет осуществлять такие расчеты) по их номиналу. 03.04.15 векселя переданы контрагенту Б в счет оплаты по договорам цессии. Правильно я понимаю, что данные векселя являются дисконтными для организации А при их получении? И на дисконт необходимо начисть НДС на превышение размера процента исходя из ставки рефинансирования 8,25% и налоговой ставки 18/118 и внереализационный доход за каждый месяц исходя из кол-ва дней обращения в месяце, т.е. в нашем случае 2 дня? НДС 20 000*8,25%/365дн*2дн=9,04 Внр.доход 20 000 /294дн*2дн=136,05 в апреле Вопрос 1: когда надо исчислить НДС на дисконт, при получении векселей – 01.04.15? Вопрос 2: принимается ли НДС на дисконт к зачету при передачи векселей в счет оплаты по номиналу контрагенту Б 03.04.15? Вопрос 3: признается ли внереализационный расход на дисконт при передачи векселей в счет оплаты по номиналу контрагенту Б 03.04.15? и от какой суммы он рассчитывается? Заранее благодарю |
![]() |
![]() |
![]() |
Опции темы | Поиск в этой теме |
Опции просмотра | |
|
|