Сч 26 закрывается красным

[Наталья АВ]

Добрый день!
Помогите пожалуйста разобраться
Открыли фирму на ОСНО основной вид деятельности: Предоставление прочих услуг 74.84 + доп. вид деят торговля мебелью
Можем ли использовать основной счет учета затрат 26
Купили материал (Фасад, стекло) Д 10 К 60 списываю треб- накл на Д26 К 10 при закрытии месяца в карточке сч 26 суммы красным И с 26 закрывает на 90.08.

[MarinaAnna]

Сообщение от Наталья АВ

доп. вид деят торговля мебелью

При торговле 26 счет не используется, используется 44 счет. А при услугах можно использовать 26.

Сообщение от Наталья АВ

Купили материал (Фасад, стекло) Д 10 К 60 списываю треб- накл на Д26 К 10 при закрытии месяца в карточке сч 26 суммы красным

Купили и требование накладная одним числом ? если одним, то может быть время неправильно стоит, т.е. требование накладная по времени раньше, чем приход ? 26 может закрываться на 20, а может закрываться и на 90.08, все зависит от директ-кастинга, который устанавливается или не устанавливается в настройках учета.

[Наталья АВ]

Спасибо, перепровела и 26 закрылся. У меня с 26 закрывается на 90.08. Сделала закрытие месяца у меня убыток в июне и в оборотке появилась пороводка д09 к68 признание отложенного налогового актива. Так и должно быть?

[Вес`на]

Сообщение от Наталья АВ

Предоставление прочих услуг 74.84 + доп. вид деят торговля мебелью

ОКВЭД можно нарисовать любой, вопрос чем вы реально занимаетесь? Ме6ель изготавливаете?

Сообщение от Наталья АВ

Купили материал (Фасад, стекло)

и как использовали? Предоставили кому-то услугу по установке или у вас все-таки производство мебели?

[MarinaAnna]

Сообщение от Наталья АВ

и в оборотке появилась пороводка д09 к68 признание отложенного налогового актива. Так и должно быть?

Это в случае, если вы применяете ПБУ18, то тогда так и должно быть, но я бы на вашем месте не стала бы применять ПБУ/18, для этого в настройках программы или в учетной политике нужно снять галку. Потому что с этим ПБУ18 вы просто запутаетесь, его нужно изучить сначала как следует, чтобы понимать для чего оно вообще. Малые предприятия могут его не применять.