Проценты по выданному займу при кассовом методе

[ВикЧ]

Всем доброго дня и хорошего настроения!
Подскажите, пожалуйста, организация на УСН 6%, выдала процентный займ сотруднику. Как начислять проценты по займу при кассовом методе? Какими проводками?
Ведь % признаются доходом на момент их оплаты (проводка Д73 К 91"прочие доходы").
А как учитывать ДЗ? Сотрудник 2 года не платил, и я не могу понять, как отражается ДЗ, если вообще ее нужно отражать...

[Entry]

ВикЧ, здравствуйте, у вас кассовый метод в БУ или имеете в виду НУ и кассовый метод для УСН.

[Вес`на]

Сообщение от ВикЧ

Сотрудник 2 года не платил

удерживать нужно было с ЗП и сумму займа и %. У вас не процентный займ получается, а беспроцентный

[ВикЧ]

Спасибо вам, что откликнулись!

У нас и в БУ, и в НУ кассовый метод.

Вес`на, а если не удерживали из з/п, а теперь сотрудник решил одной суммой все проценты погасить?

С ума они меня когда-нибудь сведут, наши учредители(((

[Вес`на]

Сообщение от ВикЧ

а если не удерживали из з/п, а теперь сотрудник решил одной суммой все проценты погасить?

я бы начислила все проценты датой их погашения и в б/у и в н/у

[ВикЧ]

Cпасибо еще раз!
Тоже склоняюсь к тому, чтобы начислить разом на дату погашения, потому что даже не представляю, какими проводками начислять равномерно.

А как Вы считаете, могут проверяющие придраться к тому, что мы не удерживали из з/п суммы в погашение займа?

[Вес`на]

Сообщение от ВикЧ

А как Вы считаете, могут проверяющие придраться к тому, что мы не удерживали из з/п суммы в погашение займа?

если такой порядок погашения не предусмотрен договором, то нет