Прибыль перевалила за 10 млн. как рассчитать авансы?

[Sima]

Добрый день!

В декл. за первое полугодие
лист 02 Доход от реализации 9 млн.

В декл. за 9 мес Доход получается 18 млн.

Подскажите пожалуйста что дополнительно
надо заполнить в случае, когда выручка перевалила за 10 млн.
И как рассчитать авансы? и когда их платить? и куда записать?

[Аланда]

Sima, вы точно должны уже уплачивать ежемесячные авансовые платежи,ведь для этого необходимо,чтобы не в одном квартале выручка превысила 10 млн,а

3. Организации, у которых за предыдущие четыре квартала доходы от реализации, определяемые в соответствии со статьей 249 настоящего Кодекса, не превышали в среднем 10 миллионов рублей за каждый квартал,

[Sima]

я поняла, что точно, вопрос как их рассчитать? раньше никогда прибыль за 10 млн в год не переваливала... Вот я и не знаю... Подскажите что заполнить и как...

[Аланда]

Сообщение от Sima

Подскажите что заполнить и как...

не подскажу,плохо ориентируюсь в ежемесячных авансовых платежах.
А спросила потому,что многие неопытные бухгалтеры начинают задумываться об ежемесячных авансовых платежах сразу ,как только получат выручку ,превышающую 10 млн,а ее ведь считать надо иначе:выручка за 4 квартала делится на 4 и только,если в среднем за каждый квартал больше 10 млн,тогда и платить их. Вы же пишете

Сообщение от Sima

раньше никогда прибыль за 10 млн в год не переваливала

вот это меня и смущает

[Sima]

похоже я как раз НЕОПЫТНЫЙ в этом деле бухгалтер...

1 кв доходы от реализ-и - 2 139 662 руб.
первое полугодие доходы - 9 346 872 руб.

(т.е. общая сумма делится на 4 = 2 871 633, эта сумма меньше 10 млн. - значит про авансы пока не думаем)

9 мес. доходы= 18 875 313 делим на 4 = 4 718 882 , что тоже меньше 10 млн.
Тогда получается авансы мне пока не грозят... Так что-ли????

[Sima]

и можно еще вопрос:
в декл по прибыли за 9 мес. Лист 02 стр. 210 = Лист 02 стр 180 ( декл 1-е полугодие )??

[Аланда]

Sima, у меня вообще большие сомнения по вашему вопросу.Если у вас организация новая,то есть не прошло еще полных четырех кварталов в начала деятельности,то,если не ошибаюсь,вы уже должны были платить ежемесячные ав.платежи,потому что тогда должно было быть непревышение 3 млн в кв.А если уже есть 4 полных квартала,тогда считаете всю выручку и делите на 4.
подождите немного,подключится кто-нибудь более опытный в этих вопросах

[Sima]

Похоже вопросы по прибыли не самые любимые у форумчан

[Sima]

Вот что я нашла (но от этого не легче) :"Вновь созданные организации начинают уплачивать ежемесячные авансовые платежи по истечении полного квартала с даты их госрегистрации (п. 6 ст. 286 НК РФ).
Они уплачивают авансовые платежи за соответствующий отчетный период при условии, если выручка от реализации не превышала один млн рублей в месяц либо три млн рублей в квартал (п. 5 ст. 287 НК РФ).
При превышении этих ограничений налогоплательщик начиная с месяца, следующего за месяцем, в котором такое превышение имело место, уплачивает авансовые платежи в порядке, предусмотренном пунктом 1 статьи 287 Налогового кодекса РФ с учетом требований пункта 6 статьи 286 Налогового кодекса РФ.
При этом понятие «полный квартал» в законодательстве не определено. Поэтому, если организация создана, к примеру, 15 января 2013 года, то, на наш взгляд, по окончании первого квартала 2013 года полного квартала не получится. Значит, месячные авансовые платежи внутри квартала нужно будет уплачивать начиная с третьего квартала 2013 года.
При условиях, что выручка от реализации не превысит один млн руб. в месяц либо три млн руб. в квартал), месячные авансовые платежи уплате не подлежат. Если же эти показатели будут превышены, то всякий раз в течение четырех кварталов следует уплачивать месячные авансовые платежи внутри квартала, начиная с месяца, следующего за месяцем, в котором такое превышение имело место. И только отработав полные четыре квартала, можно переходить на общие требования по показателям доходов.
То есть если доходы за предыдущие четыре квартала не превышали в среднем
10 млн руб. за каждый квартал, следует уплачивать только квартальные авансовые платежи.
Вновь созданным организациям при возникновении обязанностей по уплате месячных авансовых платежей следует иметь в виду, что для отражения начисленных месячных платежей в налоговых карточках следует в произвольной форме уведомить об этом налоговую инспекцию."

Наша организация зарегистрирована 30.01.2015... Значит в декларации за 1-е полугодие ( где выр-ка стала 9 346 872 руб) мне нужно было начислять ежемесячные авансы по стр. 290.... а я этого не делала... и как быть сейчас... Ведь не думаю что в 4 кв. доходы будут такими, что б превысить 10 млн.. в среднем за квартал...

Про штрафы за неверные ежемесячные авансы ничего не нашла... может не пересчитывать ничего, а просто платить ежеквартально...???

[Аланда]

Сообщение от Sima

Похоже вопросы по прибыли не самые любимые у форумчан

да ,,мы и х любим почти так же,как новички любят искать Поиском на форуме похожие темы,например,такую
http://www.glavbyh.ru/showthread.php?p=1050438#post1050438

[Sima]

Сообщение от Аланда

да ,,мы и х любим почти так же,как новички любят искать Поиском на форуме похожие темы,например,такую
http://www.glavbyh.ru/showthread.php?p=1050438#post1050438

эта ссылка ведет к этой же странице...

[Аланда]

Сообщение от Sima

эта ссылка ведет к этой же странице..

да,что-то у меня со ссылкой не получилось,даже не знаю,почему.

http://www.glavbyh.ru/showthread.php?p=1048780&highlight=%ED%E0%EB%EE%E3+%ED%E0+%EF%F0%E8%E1%FB%EB%FC#post1048780

Сообщение от Sima

Наша организация зарегистрирована 30.01.2015.

вот об этом я и спрашивала,есть уже 4 квартала деятельности или нет,и ,похоже,как я уже писала,вам уже нужно было уплачивать ежемесячные авансы.
А по поводу нелюбви к вопросам,вы имейте в виду (вам ли этого не знать),что сейчас самое горячее время по сдаче НДС и Прибыли,и далеко не каждый бухгалтер может себе позволить заходить на форум,чтобы отвечать на вопросы.

[Sima]

Спасибо вам большое за помощь! Пойду делать уточненку по полугодию...