Переплата по налогу на прибыль за год, но недоплата за 9 месяцев

[Зефирина]

Добрый день!
По итогу года у меня по прибыли вышла переплата по налогу на прибыль, за счет ежемесячных авансовых платежей.
Но за 9 месяцев выяснила что расходы показала на 4000 руб.больше, соответственно 4000 руб не доплатила в авансовых платежах. Хочу подать уточненку, но вот думаю нужно мне эти 8000 руб.доплачивать или смело сдаю просто уточненную декларацию, предварительно не оплачивая?

[MARIN)]

Сообщение от Зефирина

за 9 месяцев выяснила что расходы показала на 4000 руб.больше,

т.е. налог уменьшили всего на 800 руб за 9 мес. и 800 руб. 1 кв-л 2016 г.
я бы из-за этих сумм не стала сдавать уточненку.
во-первых, проверить ваши расходы могут только если затребуют все доки по расходам, а это возможно при выездной проверке;
во-вторых, по году у вас переплата по налогу, поэтому вам могут начислить только пени, штрафа не будет.
в- третьих, чем больше утоненных деклараций, тем больше плюсиков для проведения выезной проверки
А вообще, вам решать, что для вас лучше.

[Зефирина]

не на 800, а на 8000, т.е 4000 не доплатила за 9 месяцев и 4000 не включила в авансовый платеж за 4 кв 2015. Но и без них у меня переплата получается

[MARIN)]

Сообщение от Зефирина

не на 800, а на 8000, т.е 4000 не доплатила за 9 месяцев и 4000 не включила в авансовый платеж за 4 кв 2015

значит формулируйте понятно, вы написали про расходы

Сообщение от Зефирина

за 9 месяцев выяснила что расходы показала на 4000 руб.больше

Сообщение от Зефирина

соответственно 4000 руб не доплатила в авансовых платежах

у вас расходы и авансы по прибыли равны по сумме, такого быть не может

Сообщение от Зефирина

Но и без них у меня переплата получается

сдавайте уточненку за 9 мес, но только после того, как сдадите годовую по прибыли, но не ранее 28 марта, чтобы данные по году были у вас в налоговой.

[Зефирина]

Извиняюсь, что запутала. Спасибо за совет! Вы можете еще сказать если я подам декларацию по году так как получилось с уменьшением, налоговая нас вызовит?

[MARIN)]

Сообщение от Зефирина

Вы можете еще сказать если я подам декларацию по году так как получилось с уменьшением, налоговая нас вызовит?

У вас по году прибыль получается или убыток? Если прибыль, то волноваться не стоит, даже если авансовые платежи по прибыли перекрывают начисление по итогу года. Налоговая не любит, когда в декларации показывают убыток, т.е. налоговая база со знаком минус, тогда пишут требования о даче пояснения или вызывают на комиссию.

[ILD17]

Зефирина, Если делать правильно, то доплатить авансовые платежи и сдавать обе декларации сразу, что бы посадить в годовую правильные авансовые платежи.
ИМХО я бы совсем не сдавал уточненок.

[Зефирина]

Да, у нас прибыль. Спасибо что помогли!