Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
|
17.02.2016, 12:37 | #1 |
начинающий бухгалтер
Регистрация: 29.07.2010
Сообщений: 2,550
Спасибо: 13
|
Списание сальдо с 68.4.1
Добрый день. Подскажите,пожалуйста, по счету 68.4.1 по кт с субконто "налог доначисл.самостоятельно" "федеральный бюджет" с древних времен висит сумма 8,16. Попробовала списать ее проводкой Дт 68.4.1 Кт 91.1 - 8,16.
При технологичком анализе программа выдала 4. Результаты анализа бухгалтерских проводок: Обнаружены некоторые проводки, которые возможно, являются некорректными или требуют дополнительной проверки! Д.68.4.1 - К.91.1 Сумма проводки : 8.16 Нестандартные (маловероятные) способы расчетов с бюджетом Нельзя делать такую проводку? А еще по счету 68.4.2 тоже древнее сальдо Кт 64000 р. Его можно списать и включить в доходы? Для налога на прибыль используем 68.4.1 |
17.02.2016, 12:41 | #2 | |
Чертополох
|
Re: Списание сальдо с 68.4.1
Цитата:
А уже вам решать, можно так делать или нет. Если это действительно лишняя сумма, без которой у вас будет совпадать сверка с бюджетом, то я не вижу ничего криминального в такой проводке. Тем более 8,16р. )))
__________________
А спонсор моих ответов — сарказм. Сарказм — я уже и сам не понимаю, когда шучу, а когда говорю серьезно. |
|
17.02.2016, 12:46 | #3 |
начинающий бухгалтер
Регистрация: 29.07.2010
Сообщений: 2,550
Спасибо: 13
|
Re: Списание сальдо с 68.4.1
Начисляем налог на прибыль Дт 99.1 Кт 68.4.1 . Тогда и списывать наверное надо Д 68.4.1 Кт 99.1?
Но тогда в доходы не попадает. А может и не надо включать в доход? Как правильно? |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
17.02.2016, 13:02 | #4 |
Чертополох
|
Re: Списание сальдо с 68.4.1
__________________
А спонсор моих ответов — сарказм. Сарказм — я уже и сам не понимаю, когда шучу, а когда говорю серьезно. |
17.02.2016, 19:42 | #6 |
начинающий бухгалтер
Регистрация: 29.07.2010
Сообщений: 2,550
Спасибо: 13
|
Re: Списание сальдо с 68.4.1
делаю проводку Д 68.4.1 Кт 99.1 на 64000 и на 8,6. В доходы,действительно,не нужно включать.После этого при анализе у меня разница между БУ и НУ в 64008,6 р. То есть в форму№ 2 - 64008,6 войдет в прочие доходы, а в декларации по налогу на прибыль будет меньше на эту сумму.Естественно,налоговая попросит дать пояснение по поводу расхождений. Что я им отвечу?Нужно будет предоставить бух.справку? Что в ней написать?И вообще может не стоит списывать сумму,чтобы не было разницы между БУ и НУ и чтобы не привлекать внимание налоговой?
|
18.02.2016, 11:52 | #7 |
Чертополох
|
Re: Списание сальдо с 68.4.1
не естественно... ну так, небольшой шанс есть
правду и ничего кроме правды нет
__________________
А спонсор моих ответов — сарказм. Сарказм — я уже и сам не понимаю, когда шучу, а когда говорю серьезно. |
18.02.2016, 12:51 | #8 |
начинающий бухгалтер
Регистрация: 29.07.2010
Сообщений: 2,550
Спасибо: 13
|
Re: Списание сальдо с 68.4.1
|
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
18.02.2016, 12:57 | #9 |
Чертополох
|
Re: Списание сальдо с 68.4.1
у вас их несколько?
ну смысл ответа должен быть примерно таким. что в БУ учитываются все расходы, в т.ч. те, которые не должны или не могут учитываться в НУ.
__________________
А спонсор моих ответов — сарказм. Сарказм — я уже и сам не понимаю, когда шучу, а когда говорю серьезно. |
18.02.2016, 14:21 | #10 |
начинающий бухгалтер
Регистрация: 29.07.2010
Сообщений: 2,550
Спасибо: 13
|
Re: Списание сальдо с 68.4.1
|
18.02.2016, 14:27 | #11 |
Чертополох
|
Re: Списание сальдо с 68.4.1
замените слово "расходы" на слово "доходы" и приведите статью закона, на основании которой
__________________
А спонсор моих ответов — сарказм. Сарказм — я уже и сам не понимаю, когда шучу, а когда говорю серьезно. |
Сказали спасибо: | Баскова (18.02.2016) |
Опции темы | Поиск в этой теме |
Опции просмотра | |
|
|