Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
|
14.03.2016, 12:25 | #1 |
статус: ведущий бухгалтер
Регистрация: 06.07.2011
Сообщений: 383
Спасибо: 0
|
Декларация по усн
В декларации по усн в расходы можно включать разницу между минимальным налогом и налогом, исчисленным в общем порядке, а также учитывать сумму убытка. У меня в 2014 году получился убыток и я заплатила минимальный налог. В этом году я хочу учесть разницу между минимальным налогом и исчисленным в 2014 году и убыток, только получается что исчисленный налог с минусом. Как в таком случае учесть разницу? Или в расходы 2015г включить просто сумму минимального налога 2014г и убыток 2014г.
|
14.03.2016, 13:28 | #2 |
Alter ego
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
|
Re: Декларация по усн
разницу включаете однозначно, а убыток смотрите уже по результату. Если у вас есть исчисленный, то его можете уменьшить. Убыток можно разнести на 10 лет, а принимать его единовременно можно только если он меньше или равен исчисленному налогу. Никаких минусов
__________________
Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с) |
14.03.2016, 19:41 | #3 |
статус: ведущий бухгалтер
Регистрация: 06.07.2011
Сообщений: 383
Спасибо: 0
|
Re: Декларация по усн
у меня получается в 2014 году доходы 16611149 минус расходы 16663120 равно минус 51971, те получается исчисленный налог -51971 руб. Как его учесть в расходах 2015г.?
|
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
14.03.2016, 21:49 | #4 |
Alter ego
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
|
Re: Декларация по усн
получается не налог с минусом, а убыток. Чтобы его учесть нужно смотреть что у вас с налогом за 2015г. Если опять убыток, то ничего не учесть
__________________
Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с) |
16.03.2016, 15:12 | #7 |
статус: ведущий бухгалтер
Регистрация: 06.07.2011
Сообщений: 383
Спасибо: 0
|
Re: Декларация по усн
те я не могу сейчас учесть ни разницу между минимальным налогом и исчисленным за 2014 год тк был убыток и убыток за 2014 год тоже в 2015 году. А как это копить убыток: в 2014 убыток 51971 а в 2015- 77739
|
16.03.2016, 15:33 | #8 |
Alter ego
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
|
Re: Декларация по усн
__________________
Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с) |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
16.03.2016, 15:40 | #9 |
статус: ведущий бухгалтер
Регистрация: 06.07.2011
Сообщений: 383
Спасибо: 0
|
Re: Декларация по усн
в том то и дело что разницы то у меня нет потому что убыток, поэтому тогда я не могу в 2015 году в расходы ничего принять. Просто если бы был положительный результат то можно было учесть разницу а у нас убыток, получается что либо разницу, если она положительная либо убыток. Но как Вы написали убыток нужно копить и на него уменьшить нельзя сейчас.
|
16.03.2016, 15:35 | #10 |
Alter ego
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
|
Re: Декларация по усн
когда сможете принять убыток будете отражать его в 3 разделе по годам
__________________
Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с) |
16.03.2016, 15:47 | #11 | |
Alter ego
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
|
Re: Декларация по усн
разница у вас О, потому-что налог 15% с убытка 0. Полочается в расходы включать нечего
Цитата:
__________________
Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с) |
|
16.03.2016, 15:51 | #12 | ||
Alter ego
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
|
Re: Декларация по усн
__________________
Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с) |
||
16.03.2016, 18:17 | #13 |
статус: ведущий бухгалтер
Регистрация: 06.07.2011
Сообщений: 383
Спасибо: 0
|
Re: Декларация по усн
Спасибо за понимание моего вопроса. Но я когда у меня база налоговая положительная я включала в расходы следующего года разницу предыдущего и платила минимальный налог, тк. он был всегда больше
Ничего не могу сказать по поводу включения в расходы минимального налога,но мне кажется что не нужно. Попробую поискать инфу или перечитать нк рф. |
16.03.2016, 18:55 | #14 |
статус: ведущий бухгалтер
Регистрация: 06.07.2011
Сообщений: 383
Спасибо: 0
|
Re: Декларация по усн
при заполнении декларации при усн сумма исчисленного минимального налога 66834, а сумма минимального налога, подлежащая уплате 54641. Обычно если исчисленный налог меньше чем минимальный платят минимальный, а у меня вообще убыток, взяло сомнение что рассчитала 1с в разделе 1,2 наверно с учетом авансовых платежей. я приложила свою усн
|
16.03.2016, 20:35 | #15 |
Alter ego
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
|
Re: Декларация по усн
Если убыток, то точно также уплачивается минимальный
это как? Минимальный он вроде один, 1% с доходов, почему у вас суммы две разные?
__________________
Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с) |
17.03.2016, 09:45 | #16 |
статус: бухгалтер
Регистрация: 28.11.2012
Сообщений: 52
Спасибо: 0
|
Re: Декларация по усн
помогите разобраться, что-то я совсем запуталась. Открыли фирму в апреле. УСН доходы-расходы. доходы 1 пол-1461644 расходы 330746, к оплате 15% -169635.
9 мес-доходы 7408427 расходы 4036084 к уплате 505851, а за 9 мес доходы 10667143 расходы 10224160 к оплате 66447. Неужели за 9 мес надо заплатить 505851, а как потом эту разницу по истечении год возвращать? |
17.03.2016, 10:07 | #17 |
Alter ego
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
|
Re: Декларация по усн
если не заплатили, то теперь уже платить не нужно. А за 1кв. уплатили?
__________________
Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с) |
17.03.2016, 10:08 | #18 |
Alter ego
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
|
Re: Декларация по усн
1) по заявлению
2) оставить в счет авансов за 2016г 3) зачесть на уплату минимального, если по итогам года на него вышли
__________________
Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с) |
17.03.2016, 11:39 | #19 |
статус: бухгалтер
Регистрация: 28.11.2012
Сообщений: 52
Спасибо: 0
|
Re: Декларация по усн
Да от куда ж такие деньжищи естественно мы не платили ,по концу года вышли на минималку. А если в декларации будет указаны эти 500 тыс, а по окончанию года 109 тыс, нам налоговая что-нибудь предъявит?
|
17.03.2016, 11:42 | #20 |
Alter ego
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
|
Re: Декларация по усн
платите минималку
пени уменьшит соответственно
__________________
Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с) |
Опции темы | Поиск в этой теме |
Опции просмотра | |
|
|