Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
|
Регистрация | Справка | Пользователи | Социальные группы | Календарь | Поиск | Сообщения за день | Все разделы прочитаны |
|
Опции темы | Поиск в этой теме | Опции просмотра |
|
15.03.2016, 20:40 | #1 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 15.03.2016
Сообщений: 5
Спасибо: 0
|
Освобождение по НДС по ст. 145 НК РФ
Здравствуйте! Помогите, пожалуйста, ситуация тупиковая!
В августе 2015 года отправили в ИФНС уведомление об использовании освобождения от НДС по ст. 145 НК. До этого консультировались в налоговой, и нам сказали, что восстанавливать НДС с остатков ТМЦ и ОС нам не нужно (пункт 8 ст 145 НК). Позже убедились, что нужно. Сумма к восстановлению большая. Сейчас сдадим баланс и .... Как отказаться от льготы (льготой не пользовались, выручки за этот период не было). Очень надеюсь на помощь. Спасибо. |
16.03.2016, 17:26 | #2 |
Alter ego
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
|
Re: Освобождение по НДС по ст. 145 НК РФ
Для отказа от освобождения вместе с документами, подтверждающими правомерность использования освобождения, надо подать уведомление об отказе от освобождения
__________________
Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с) |
16.03.2016, 18:13 | #3 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 15.03.2016
Сообщений: 5
Спасибо: 0
|
Re: Освобождение по НДС по ст. 145 НК РФ
В пункте 4 ст 145 сказано, что отправившие уведомление об использовании освобождения., не могут отказаться от него до истечения 12 месяцев
|
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
08.06.2016, 13:20 | #5 |
статус: главный бухгалтер
Регистрация: 10.01.2012
Адрес: Москва
Сообщений: 1,193
Спасибо: 58
|
Re: Освобождение по НДС по ст. 145 НК РФ
Подскажите пожалуйста, если перешли на 145 статью в середине квартала, скажем в том же августе, то данные по декларацию по НДС за 3 квартал включать только июньские? (по разделу 7 например)
Спасибо! |
23.11.2018, 13:00 | #6 | |
статус: главный бухгалтер
Регистрация: 10.01.2012
Адрес: Москва
Сообщений: 1,193
Спасибо: 58
|
Re: Освобождение по НДС по ст. 145 НК РФ
И снова я с освобождением по 145 ой статье: Фирма на УСН, планируем с 1 января переходить на ОСНО. Выручка от товаров, облагаемых НДС небольшая и не превышает 2 милн.за каждые последующие три месяца.
В статье 145 говорится: Цитата:
Одновременно с выпиской из КУДИР в налоговую нужно будет предоставить еще выписку из бухгалтерского баланса, где данные о выручке отражаются по реализации. А в КУДИРе только по оплате, получается что данные не совпадут - например в КУДИРЕ за 3 месяца (октябрь, ноябрь, декабрь) есть данные по оплатам, реализации по которым отражены в других кварталах. Как быть? Подгонять ли цифру из КУДИР в выписку из бух.баланса (в соответствии с кассовым методом) либо отражать по-разному в выписке из баланса по реализациям, а в кудире по оплатам. За какой период нужно подавать выписку из КУДИР? Последний раз редактировалось SenioritaBonita; 23.11.2018 в 13:03. |
|
23.11.2018, 14:39 | #7 |
Scio me nihil scire
Регистрация: 29.11.2013
Сообщений: 13,270
Спасибо: 2,647
|
Re: Освобождение по НДС по ст. 145 НК РФ
КУДиР сам по себе, а Баланс сам по себе. Подгонять точно нет. Если бух учет не ведете кассовым методом, а это из области фантастики.
Можете справку расчет сделать, где показать выручку в двух разрезах для КУДиР. Или в итогах это прописать. И с чего вывод, что надо выручку отдельно показать облагаемую и не облагаемую. Где такое требование прописано? |
Сказали спасибо: | SenioritaBonita (23.11.2018) |
23.11.2018, 16:56 | #8 | ||
статус: главный бухгалтер
Регистрация: 10.01.2012
Адрес: Москва
Сообщений: 1,193
Спасибо: 58
|
Re: Освобождение по НДС по ст. 145 НК РФ
Цитата:
Вот: Цитата:
|
||
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
23.11.2018, 17:32 | #9 |
Scio me nihil scire
Регистрация: 29.11.2013
Сообщений: 13,270
Спасибо: 2,647
|
Re: Освобождение по НДС по ст. 145 НК РФ
Если намекают, то точно так и делать. И удалять не можем из КУДиР, а дополнять-то можем и вот в итогах и написать, что доходы ИТОГО 100р, 20р таких то и 80р таких то и жирным выделить . А про различия баланса и КУДиР тоже сразу накатать, что БУ ведем методом начисления и в ОФР доходы такие и не совпадают с КУДиР на сумму такую то по тому то и тому то.
|
Сказали спасибо: | SenioritaBonita (26.11.2018) |
15.01.2019, 14:57 | #10 | |
статус: главный бухгалтер
Регистрация: 10.01.2012
Адрес: Москва
Сообщений: 1,193
Спасибо: 58
|
Re: Освобождение по НДС по ст. 145 НК РФ
В статье 145 пишут -
Цитата:
|
|
Опции темы | Поиск в этой теме |
Опции просмотра | |
|
|