Взаимозачеты между контрагентами

[Баскова]

Здравствуйте.Подскажите,пожалуйста по такому вопросу.
Компания П(наша компания на ОСНО,ндс) заключила договор на установку теплосчетчиков с компанией Г.
Компания Г перечисляла предоплату компании П, акт выставлен не был.НДС с предоплаты уплачен.По 76АВ осталась сумма ндс.По акту сверки получается,что Г переплатил П.
Компания Г должна компании Р (тоже наша фирма на УСН)
Теперь выясняется, что П не будет выполнять работы по договору,заключенному с Г
Возможен ли такой вариант: Г пишет письмо П, чтобы П перечислило деньги Р(так как у П имеется переплата от Г) за Г.
П деньги перечисляет Р(В платежке пишет,что за Г),а банк проводит так: возврат покупателю 62.2 и указывает в контрагентах Г
Письма достаточно?Акт взаимозачета не нужен ведь?
Когда П перечисляет Р, то сумма будет с НДС?
Р у себя проводит банк,как поступление от покупателя от Г 62.1
Что делать с ндс на 76АВ?Его списать или можно восстановить?

[Баскова]

с первой частью своего вопроса я разобралась. По второй части можно применить вычет НДС с аванса.какими документами в 1 с 7.7 все оформить, чтобы ндс попал в книгу покупок и декларацию ндс?Подскажите,пожалуйста.

[Баскова]

подскажите,пожалуйста

[ptihka]

Сообщение от Баскова

...Возможен ли такой вариант: Г пишет письмо П, чтобы П перечислило деньги Р (так как у П имеется переплата от Г) за Г.
П деньги перечисляет Р (В платежке пишет,что за Г), а банк проводит так: возврат покупателю 62.2 и указывает в контрагентах Г
Письма достаточно?Акт взаимозачета не нужен ведь?

Письмо нужно и акт взаимозачета.

Сообщение от Баскова

Когда П перечисляет Р, то сумма будет с НДС?

Р применяет УСН? Почему сумма тогда будет с НДС?

[Баскова]

Акт взаимозачета не нужен.Это не взаимозачет, а выполнение обязанности должника третьим лицом по его указанию.Р на УСН,да. Значит в платежке не указываю ндс.
Можно ведь применить вычет НДС с аванса? По сути это ж будет возврат покупателю. Как?

[Баскова]

В платежке все же надо указывать ндс, так как этой платежкой П как бы возвращает предоплату Г.

[Баскова]

По второй части можно применить вычет НДС с аванса.какими документами в 1 с 7.7 все оформить, чтобы ндс попал в книгу покупок и декларацию ндс?Подскажите,пожалуйста.

[ptihka]

Сообщение от Баскова

По второй части можно применить вычет НДС с аванса...

У Вас есть с/ф на уплаченную Вами предоплату и в договоре об этом прописано? Тогда проводите эту с/ф операцией "Счет-фактура полученный".

[Баскова]

П деньги перечисляет Р(В платежке пишет,что за Г),а банк проводит так: возврат покупателю 62.2 и указывает в контрагентах Г
Мы возвращаем как-бы предоплату покупателю. При этом разве нужно оформлять с/ф полученную?

[Баскова]

Может нужно сделать "Запись книги покупок" сторнирующую с минусом и выбирать в ней с/ф выданные,то есть те которые были выданы ранее на аванс?Галочку в "запись доп.листа" не ставить?"Дополнительная информация" должно быть "зачет ндс с аванса"?Потом нажимаю "формирование книги покупок" и "запись книги покупок" автоматом туда попадет?

[MARIN)]

Сообщение от Баскова

В платежке все же надо указывать ндс, так как этой платежкой П как бы возвращает предоплату Г.

в платежке в назначении платежа надо писать оплата по счету(договору) №.. от.. за (товары, работы....) без НДС за ООО Г (письмо №... от ... возврат аванса по дог.№ от..) НДС второй раз не надо указывать, а то банк запутается и платеж не проведет. вы в письме лучше распишите сумму долга и укажите НДС, письмо потом можно приложить к п/п к выпискам банковским.
Когда оплачиваешь за третьих лиц, банк может затребовать анкету по той фирме.

Сообщение от Баскова

Может нужно сделать "Запись книги покупок" сторнирующую с минусом

можно сразу в книге покупок отразить (выбор вручную, т.к. у вас 1-с 7.7 и возврат аванса по выписке банка автоматически в книгу покупок не попадает) выбирайте счет-фактуру, которую выписали на аванс. Тип записи - зачет аванса
Имейте ввиду, что если еще раз переформировать эту книгу покупок, то запись может слететь, так что делайте в последнюю очередь, что сохранить все записи. Если вы отдельным доком

Сообщение от Баскова

сделать "Запись книги покупок"

, то

Сообщение от Баскова

Потом нажимаю "формирование книги покупок" и "запись книги покупок" автоматом туда попадет?

там ее не будет, но в печатной форме (в отчетах в книге покупок ) она появится

[Баскова]

Спасибо большое за ответ. У меня как всегда возникли еще вопросы.Боюсь ошибиться и боюсь привлечь внимание налоговой.

Сообщение от MARIN)

в платежке в назначении платежа надо писать оплата по счету(договору) №.. от.. за (товары, работы....) без НДС за ООО Г (письмо №... от ... возврат аванса по дог.№ от..)

В платежке уже указала,что оплата по договорам №..за Г от по письму такому-то. Платежку сделала с "в том числе НДС".Фразы "возврат аванса по дог.№" нет. . Если не прописано,что это возврат аванса,то нельзя теперь применить вычет с ндс?
И в их письме нет этой фразы.
Если все же можно,то могу через "запись книги покупок"?
Запись книги покупок будет сторнирующая с минусом и выбирать в ней с/ф выданные,то есть те которые были выданы ранее на аванс?Галочку в "запись доп.листа" не ставить?"Дополнительная информация" должно быть "зачет ндс с аванса"?
В книге покупок суммы отражаются красным с минусом?Да?
Если на 76АВ висит остаток по нескольким счетам-фактурам на аванс,то на каждую с/ф делаю "запись книги покупок" той датой,когда аванс вернули?
С этим контрагентом было заключено несколько договоров,в том числе на ежемесячное обслуживание.В программе не было разделения на договоры и с/ф на аванс выставлялись,когда была общая переплата. Так же происходило и восстановление.При такой ситуации все же можно претендовать на "зачет ндс аванса" или лучше просто списать этот ндс?Как относится налоговая к суммам красным с минусом в книге покупок?

[Баскова]

Сообщение от MARIN)

в платежке в назначении платежа надо писать оплата по счету(договору) №.. от.. за (товары, работы....) без НДС за ООО Г (письмо №... от ... возврат аванса по дог.№ от..)
если вы отразили в п/п, что это возврат аванса по с/фактурам.... или по договору...

MARIN),просто Вы сами писали,что в платежке должно быть прописано,что это возврат аванса.

Проверьте меня,пожалуйста:
Делаю запись вручную при формировании книги покупок. Там где с/ф выбираю с/ф выданную на аванс
документ оплаты: выписка банка(когда вернули)
приходный документ: c/ф выданная на аванс
тип записи:зачет аванса
суммы(всего,без ндс и ндс) ввожу вручную.Все ли правильно?
Код для этой операции должен быть таким же,как и при обычном восстановлении ндс при выставлении с/ф после реализации?
в декларацию попадает в ту же строку,что и при обычном восстановлении?

[MARIN)]

Сообщение от Баскова

Платежку сделала с "в том числе НДС"

с вас УСНщик может потребовать письмо-уточнение, что платеж без НДС, иначе он попадет на НДС

Сообщение от Баскова

В книге покупок суммы отражаются красным с минусом?Да?

нет, у вас же НДС теперь к вычету получается. В "Записи книги покупок" будет со знаком минус, галочку ставьте только на зачет аванса, где сторнирующая запись галочки не будет.
Но я обычно все провожу такие операции в самой книге покупок, или книге-продаж мне так проще, выбираю те с-ф, которые нужны и вручную добавляю, все ровно встает по счетам.

[Баскова]

Сообщение от MARIN)

с вас УСНщик может потребовать письмо-уточнение, что платеж без НДС, иначе он попадет на НДС

Да,вот наворотила то я.Где-то в интернете прочитала,что указывая ндс в платежке мы таким образом возвращаем ндс.Получается,что это не правильно.
Этот УСНщик тоже наша фирма. Значит нужно написать письмо от П -Р,что ндс указан ошибочно?

если вы отразили в п/п, что это возврат аванса по с/фактурам.... или по договору...

нет.не отразили.Тогда безопасней не делать зачет аванса?

Но я обычно все провожу такие операции в самой книге покупок, или книге-продаж мне так проще, выбираю те с-ф, которые нужны и вручную добавляю, все ровно встает по счетам

если провести эти операции в самой книге покупок,то проводка нужная же не сформируется?Я бы лучше сделала через "запись книги покупок".Хотя теперь думаю,что уже лучше не стоит вообще возмещать,так как в платежке указано не все,что нужно.А точнее самого главного не указано.
Галочку в "запись доп.листа" не ставить?"

[MARIN)]

Сообщение от Баскова

Если на 76АВ висит остаток по нескольким счетам-фактурам на аванс,то на каждую с/ф делаю "запись книги покупок" той датой,когда аванс вернули?

да, на каждую

Сообщение от Баскова

Как относится налоговая к суммам красным с минусом в книге покупок?

минусовые должны попасть в книгу продаж, если это не сторно, у вас зачет аванса по выставленным с/ф, вы НДС начисляли и он был изначально отражен в книге продаж, теперь, при возврате аванса вы должны его восстановить, т.е. отразить в книге покупок

Сообщение от Баскова

При такой ситуации все же можно претендовать на "зачет ндс аванса"

если вы отразили в п/п, что это возврат аванса по с/фактурам.... или по договору...

[MARIN)]

Сообщение от Баскова

если провести эти операции в самой книге покупок,то проводка нужная же не сформируется

все сформируется

Сообщение от Баскова

Галочку в "запись доп.листа" не ставить?

нет, у вас не будет доп.листа, если все делаете в текущем периоде

[Аланда]

Сообщение от MARIN)

НДС теперь к вычету получается. В "Записи книги покупок" будет со знаком минус,

никак не могу понять,почему НДС с возвращенного аванса должен попадать в книгу покупок со знаком минус?? В декларации где отражается эта сумма НДС с возвращенного аванса? КАкой тип записи выбирается ,если вносить данные сразу в Формировании записей книги покупок,там выбор только в корреспонденции с 19 счетом,а 76АВ не закрывается.
Спрашиваю,потому что давно не делала возвратов,а сейчас попробовала поэкспериментировать и ничего не поняла,что делает программа.Действительно сумма НДС стоит с минусом в книге и в декларации нигде не отразилась.

[MARIN)]

Сообщение от Аланда

почему НДС с возвращенного аванса должен попадать в книгу покупок со знаком минус?

не должен он быть с минусом в книге покупок.

Сообщение от MARIN)

Но я обычно все провожу такие операции в самой книге покупок, или книге-продаж мне так проще, выбираю те с-ф, которые нужны и вручную добавляю, все ровно встает по счетам.

Аланда, я поэтому не делаю док "Запись в книгу покупок", там цифры при зачете аванса появляются со знаком минус. При возврате аванса, я вручную добавляю запись в саму книгу покупок в Регламентных доках. Там можно выбрать зачет аванса и тогда проводка будет дт 68 кт. 76АВ. Галочку автоматич. выбор 19 счета надо снять

[Аланда]

MARIN), спасибо Как-то ,мне кажется,стало сложнее с восстановлением НДС при возврате покупателю,удалось ввести в Книгу покупок в регламентных документах с третьего раза без минусов,когда сначала выбирается Зачет аванса,а потом вводятся остальные данные,иначе программа автоматом ставит красные минусыНо в любом случае,это не самый удобный вариант,так как,если нужно будет заново переформировать эти Записи книги,введенные вручную действительно слетят,придется вводить снова (вы об этом и писали).Мне кажется,или я ошибаюсь,что раньше все-таки можно было ввести запись восстановления не в самой книге,а в журнале счетов-фактур полученных.Не помню,как я это делала раньше,когда были возвраты покупателям,но помню,что без таких хитростей (или уже забыла)