Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
|
Регистрация | Справка | Пользователи | Социальные группы | Календарь | Поиск | Сообщения за день | Все разделы прочитаны |
|
Опции темы | Поиск в этой теме | Опции просмотра |
|
27.04.2016, 18:58 | #1 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 09.09.2011
Сообщений: 14
Спасибо: 0
|
Резервы по сомнительным долгам
Здравствуйте. Подскажите, как поступить)
Сдала бух.отчетность и декларацию по прибыли за 2015 год. Пришло письмо от налоговой, что допущена ошибка. В бух.отчетности Выручка+Прочие доходы= одна сумма, а в декларации по прибыли другая. Не идет сумма по резервам по сомнительным долгам. т.е в бух отчетности указана сумма как прочие доходы, а в декларации внереализационные доходы стоят 0. Если я правильно помню, резервы по сомнит долгам не входят в прибыль или я ошибаюсь? В общем, что сейчас отвечать налоговой? Писать пояснение? Или это моя ошибка? |
28.04.2016, 11:47 | #2 |
Чертополох
|
Re: Резервы по сомнительным долгам
Если я правильно понимаю, то входят...
__________________
А спонсор моих ответов — сарказм. Сарказм — я уже и сам не понимаю, когда шучу, а когда говорю серьезно. |
28.04.2016, 12:25 | #3 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 09.09.2011
Сообщений: 14
Спасибо: 0
|
Re: Резервы по сомнительным долгам
Спасибо за ответ) Переформулирую вопрос Если мы не ведем учет резерва по НУ, а ведем только в БУ, то в декларации по налогу на прибыль сумма резерва нигде не отражается?
|
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
28.04.2016, 12:30 | #4 |
Чертополох
|
Re: Резервы по сомнительным долгам
Тогда да.
Только разве созданные резерв - это доход?
__________________
А спонсор моих ответов — сарказм. Сарказм — я уже и сам не понимаю, когда шучу, а когда говорю серьезно. |
28.04.2016, 12:45 | #5 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 09.09.2011
Сообщений: 14
Спасибо: 0
|
Re: Резервы по сомнительным долгам
а если резерв создан 31.12 разве тоже в прочие расходы? я думала, что если резерв списан, то в расходы, а если создан, то в доходы...
|
28.04.2016, 12:53 | #6 |
Чертополох
|
Re: Резервы по сомнительным долгам
значит вы учли его в расходах в декларации за год
впоследствии вы списываете задолженность за счет резерва (если я правильно понимаю фразу "резерв списан") - при этом ничего не происходит. Если списанная задолженность превышает сумму созданного резерва, то в расход идет разница.
__________________
А спонсор моих ответов — сарказм. Сарказм — я уже и сам не понимаю, когда шучу, а когда говорю серьезно. |
28.04.2016, 12:57 | #7 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 09.09.2011
Сообщений: 14
Спасибо: 0
|
Re: Резервы по сомнительным долгам
ааа..ничего не понимаю почему программа поставила этот резерв в прочие доходы тогда?
|
28.04.2016, 12:59 | #8 |
Чертополох
|
Re: Резервы по сомнительным долгам
Потому, то я могу быть не права...
или может не так что-то начислили-списали
__________________
А спонсор моих ответов — сарказм. Сарказм — я уже и сам не понимаю, когда шучу, а когда говорю серьезно. |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
Опции темы | Поиск в этой теме |
Опции просмотра | |
|
|