Авансы по коммуналке

[zanoza]

Здравствуйте, подскажите как вы проводите авансы по коммуналке? По коммуналке стандартные контракты с перечислением аванса в размере 40% в середине месяца, в июне тоже перечислен аванс, а окончательный расчет еще не произведен. Сейчас полугодовой отчет - получается что вылазит дебиторка, главбух требует закрыть ее ноль начислениями. Бухгалтер, который "ведет" коммуналку уже запуталась (потому что также делала и за 1 квартал, а потом забыла), в итоге за полугодие вообще приличная сумма вылезла. Может проводить это авансами через 206? Мы попробовали сейчас с бухгалтером, все красивенько закрылось. А как делаете вы? И что делаете с зарплатой, также через 206? (когда отпускные в этом месяце, но уже со следующего периода)

[Veselenochka]

ваша ГБ не права. у вас нет оснований для закрытия аванса без документов.
аванс должен быть на 206 счете.
в 769 форме вы должны показать этот аванс в составе дебиторской задолженности.
зарплату мы закрываем в ноль на конец квартала.
если у вас есть кредиторка по ней, она так же должна быть отражена в отчетности

[Власа]

Сообщение от Veselenochka

в 769 форме вы должны показать этот аванс в составе дебиторской задолженности.
зарплату мы закрываем в ноль на конец квартала.
если у вас есть кредиторка по ней, она так же должна быть отражена в отчетности

аналогично. аванс показываю в 769 форме+ объяснение за что, по какому договору, пункт договора о авансе.
по зарплате в этот раз не получилось закрыться- показываю в кредиторке+ объяснение- это за июнь, срок выплаты в соотв.с колдоговором- 10.07 претензий ГРБС не предъявлял никогда.
По поводу отпускных.
Человек в отпуск идет 4 июля, 30 июня ему перечисляем отпускные, и с них НДФЛ. Начисление отпускных проходит июнем. Сумма на 01.07 закрылась. В июле делаем перерасчет, т.к. рассчитать изначально правильно не могли- июнь попадает в расчет отпускных, а он считается уже в июле. перерасчет проводим июлем.

[zanoza]

Да,я вот также думаю. Нужно попробовать ей показать, что там все закрывается, а то мы "БАРС" (программа в кот. работаем еще осваиваем).
А как вы зарплату то в ноль закрываете, табель же по идее сдается в последний день месяца, вы в любом случае не успеете 30-го июня выплатить за июнь. Просто по 206 и по зарплате предусмотрены авансы и я думала хотя бы отпускные за июль туда загнать. Наш ГРБС негативно смотрит на кредиторку и дебиторку.

[Veselenochka]

))) мы успеваем закрыть и выплатить. так не правильно, но нам так удобно.
по идее ГРБС не должен возражать против авансов, предусмотренных условиями договора.

[zanoza]

Ну,да, по идее не должен ГРБС возражать, на то и существует пояснительная записка, чтобы все в ней и изложить)))
Жду еще мнения что делать с отпускными (они же за три дня до отпуска), суммы большие у нас бывают. Кто как делает?

[Veselenochka]

zanoza, у вас в УП что написано про переходящий отпуск?

[zanoza]

Я не главбух, читала правда уп на днях, но представляете там ни слова нет про зарплату вообще. Я вот этим если честно не занимаюсь. Просто началось с того, что бухгалтер кот. занимается коммуналкой задала этот вопрос про авансы, я решила разузнать как и кто делает, а то мы также как вы с зп))) нам так удобнее было закрывать в ноль, никто не проверял - повезло. А тут она ошиблась (забыла, что закрыла в ноль) и дебиторка вылезла большая вот она и давай задавать вопросы. А отпуск же вы тоже выплачиваете и по законодательству за три дня до отпуска. Если человек уходит в отпуск 4-го июля - вы выплатите ему отпускные 30-го июня, или еще хуже 1-го июля уйдет (хотя так не должно быть, ну а вдруг) как вы их закрываете? В ноль или через авансы? Вот что меня интересует, а не переходящие отпуска. Может не так выразилась.

[Veselenochka]

zanoza, сдается мне что вы меня не правильно поняли.
мы зарплату закрываем РЕАЛЬНО в ноль на конец периода, то есть ничего никуда не прячем.
про авансы я вам ответила.
про отпуска - есть два способа через расходы будущих периодов либо начислением в месяце выплаты. это должен решать ваш ГБ и это должно быть прописано в УП.
задайте вопрос своему ГБ)

[zanoza]

Сообщение от Veselenochka

zanoza,
про отпуска - есть два способа через расходы будущих периодов либо начислением в месяце выплаты. это должен решать ваш ГБ и это должно быть прописано в УП.

Ну вот и получается что мы учитываем в июле

[Arhimed.]

Сообщение от zanoza

Жду еще мнения что делать с отпускными (они же за три дня до отпуска), суммы большие у нас бывают. Кто как делает?

а вы отпускные выплачиваете в июне, а начисляете в июле что ли ?
и кто вас этому научил ?

ЧТО тогда вы выплачиваете ? ОТКУДА вы знаете сумму котрую выплатить нужно ?

отпуск начислен, выплачен, выведен резултат - по идее он =0= должен быть
какие с ЭТИМ воопче проблемы могут возникнуть ?

[zanoza]

Бухгалтер по расчету зар.платы проводит июльский отпуск в июльскую зарплату (лимит то ограничен по зарплате, вот и приходится как-то выкручиваться если отпускные простите по 2 млн рублей в месяц, мы же не можем наш лимит уменьшать на 2 млн рублей из-за отпускных)

[Arhimed.]

с электриками - да, некотроя =загвоздка= получается, но не такая уж проблема

Сообщение от zanoza

в июне тоже перечислен аванс, а окончательный расчет еще не произведен. Сейчас полугодовой отчет - получается что вылазит дебиторка, главбух требует закрыть ее ноль начислениями.

а поступивший в результате Акт за электричество в конце концов Вы КОГДА проводите в учёте ?
30-31 числа конкреного месяца или уже в следующем ?

я провожу той датой, которая на Акте и будет указана
и никакой дебиторки не получается

сумму ? сумму можно и позвонить и узнать по телефону, можно договорить с ними, что бы предварителоьно по электронке скан присылали
ну или =прикинуть= сколько там начислено будет...

если оставляете на следующий месяц, то конечно лучше авангсовые платежи проводить как и положено - через 206 счёт

[Veselenochka]

Arhimed., на дату составления отчетности акта еще обычно нет.
а по телефону - это вообще не вариант.

[Arhimed.]

Сообщение от Veselenochka

на дату составления отчетности акта еще обычно нет.

а на дату составления обычно воопче никаких живых актов нет !
и что вы предлагаете ? все акты всегда проводить тогда когда они ФИЗИЧЕСКИ= в бухгалтерию поступят ?

в принципе так тоже делают, но я против такого варианта - фактически вы искажаете фактическое положение / состояние

я воопче видел много предприятий, которые начисления проводят тогда, когда и оплату производят
даже ревизорры некоторые такое советуют


кстати если в след месяце - то возникает вопрос
а как вы акт сверки тогда подписываете ?
там ведь написано

по данным учёта РАО-ЕЭС на 30.06 Дт задолженность 10,000
по данным учёта МОУ ДетСад на 30.06 Кт задолженность .......

СКОЛЬКО ?
вы же в июне его не проводили !

[Veselenochka]

Сообщение от Arhimed.

а на дату составления обычно воопче никаких живых актов нет !
и что вы предлагаете ? все акты всегда проводить тогда когда они ФИЗИЧЕСКИ= в бухгалтерию поступят ?

в принципе так тоже делают, но я против такого варианта - фактически вы искажаете фактическое положение / состояние

я воопче видел много предприятий, которые начисления проводят тогда, когда и оплату производят
даже ревизорры некоторые такое советуют


кстати если в след месяце - то возникает вопрос
а как вы акт сверки тогда подписываете ?
там ведь написано
СКОЛЬКО ?
вы же в июне его не проводили !

операции в бухгалтерском учете отражаются на основании документов. никакого искажения нет - есть документ - есть цифра в бухучете, нет документа - нет цифры.
провожу я их той датой, которой они выставлены.
исключение - год. все, что попадает после закрытия года проводится текущей датой.

[zanoza]

Актов конечно нет на 30-е число физически. По телефону тоже не вариант, у нас только по доверенности человек едет и получает акты, причем не ранее 10-го числа. Проводит она его например числа 1-го (дата операции) а саму дату документа ставит естественно 30-е число, чтобы не лазить в прошлый период и нарушать отчетность.

[Arhimed.]

Сообщение от zanoza

Бухгалтер по расчету зар.платы проводит июльский отпуск в июльскую зарплату

а потом ещё и в отчётности трахается занимается сексом ?

Сообщение от zanoza

(лимит то ограничен по зарплате, вот и приходится как-то выкручиваться если отпускные простите по 2 млн рублей в месяц, мы же не можем наш лимит уменьшать на 2 млн рублей из-за отпускных)

ничё не понял !
а этот лимит не в июне ли должен быть ?
затраты - июня, кассовый расход - июня

не знаю я что у куда там с вашими лимитами....
если лимит попадает в сентябрь, вы до сентября выкручивать что то будете ?

я пра УЧЁТ говорю
чел уходит в отпуск 01.07
по ЗАКОНУ выплатить нужно НЕ ПОЗДНЕЕ 28.06 (а ведь можно и пораньше !)
КАК можно выплатить не произведя РАСЧЁТ и не определив ЦИФРУ ?
говоря нашим бюджетным (хотя и воопче бухгалтерским языком) не определив наши ОБЯЗАТЕЛЬСТВА перед человеком ?

пащщитали, оформили, приняли обязательство, выставили задолженность перед сотром, рассчитались, определили остаток

и никакого гемороя и ни каких вопросов не возникнет !

тоже и с учётом МНДФЛа
дата дохода - дата фактической выплаты
и где её искать если она через месяц только будет в учёте ?
ещё и с этим =разрывы= ?
и где их учитывать в бюджетном то учёте то с нашими дибильными счетами ?
апять =запомнишь= ?
я уже не помню не то что какие то конкретные ПОКАЗАТЕЛИ, я не помню того ЧЕГО я воопче помнить-то должен !

Сообщение от zanoza

Бухгалтер по расчету зар.платы проводит июльский отпуск в июльскую зарплату

ана с ума там ещё не съехала ?

Сообщение от zanoza

отпускные простите по 2 млн рублей в месяц

с там то количеством народа !

или у Вас Глав буху лишь бы поиздеваться над своим же отделом ?

Сообщение от zanoza

(лимит то ограничен по зарплате,

значит по фактическим затратам у вас лимиты есть
а по кассовым ? нет ?

чёй та у нас в основном лимиты на кассу направлены как-то !

[Arhimed.]

Сообщение от zanoza

получает акты, причем не ранее 10-го числа. Проводит она его например числа 1-го (дата операции)

т.е. Вы ВСЕГДА ВСЕ (я имею ввиду, те которые ежемесячные с периодом выставления с 01 по 30/31 число) АВР проводите в своём учёте СЛЕДУЮЩИМ месяцем ?

[zanoza]

Сообщение от Arhimed.

т.е. Вы ВСЕГДА ВСЕ (я имею ввиду, те которые ежемесячные с периодом выставления с 01 по 30/31 число) АВР проводите в своём учёте СЛЕДУЮЩИМ месяцем ?

Ну почему все. Когда отчет, за март, за июнь, за сентябрь она проводит 1-го апреля, июля, октября но дата документа 30-е марта, июня, сентября. Мы отчет сдаем до 5-го числа как тут в наличии будут документы. Так только по коммуналке, потому что с ними не договориться. А за год нам вообще нельзя никакую дебиторку/кредиторку иметь.