Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
|
Регистрация | Справка | Пользователи | Социальные группы | Календарь | Поиск | Сообщения за день | Все разделы прочитаны |
![]() |
|
Опции темы | Поиск в этой теме | Опции просмотра |
|
![]() |
#1 |
набираюсь опыта
Регистрация: 20.04.2011
Сообщений: 187
Спасибо: 1
|
![]()
Добрый день!
Ситуация: За 6 мес 2016 получен убыток, за 9 мес 2016 г получена прибыль. По результатам 2015 г получен убыток в налоговом учете, следовательно, при уплате налога за 9 мес. 2016 компания имеет право снизить сумму уплаты налога на сумму 20% от убытка 2015 года. Вопрос: авансовые платежи в 4 кв 2016 по налогу платить в размере 20% от прибыли за 9 мес 2016? или в размере 20% от прибыли за 9 мес 2016 минус 20% от убытка за 2015 год? Т.е., если пример на условных цифрах: налог за 9 мес 2016 г = 20 руб ОНА по убытку за 2015 г = 15 руб. итого за 9 мес перечисляем в бюджет налог 5 руб (20-15) а за октябрь перечислить надо 5 руб/3 или 20 руб./3 ? Спасибо! |
![]() |
![]() |
![]() |
#2 | |
Бух, просто бух
Регистрация: 05.09.2011
Адрес: Тюмень
Сообщений: 29,001
Спасибо: 1,935
|
![]() Цитата:
Если получена прибыль за 9 мес. 2016г., то авансовый платеж налога на прибыль платите до 28.10.2016г. и эту же сумму будете платить за 1 кв. 2017г. Это отразите в декларации по налогу на прибыль за 9 мес. 2016г. по соответствующим строкам. |
|
![]() |
![]() |
![]() |
#3 | |
набираюсь опыта
Регистрация: 20.04.2011
Сообщений: 187
Спасибо: 1
|
![]() Цитата:
Это понятно, вопрос был не в этом. Вопрос в том, какой размер авансового платежа за 4 кв 2016? |
|
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
![]() |
#4 |
Бух, просто бух
Регистрация: 05.09.2011
Адрес: Тюмень
Сообщений: 29,001
Спасибо: 1,935
|
![]()
Ставка налога на прибыль 20%, а сумма налога будет видна исходя декларации за 2016г. и это уже не будет авансовым платежом, а будет реальный налог по налогу на прибыль по итогам 2016 года с учетом убытка, полученного в 2015г.
|
![]() |
![]() |
![]() |
#5 | |
набираюсь опыта
Регистрация: 20.04.2011
Сообщений: 187
Спасибо: 1
|
![]() Цитата:
Только я так и не поняла ![]() |
|
![]() |
![]() |
![]() |
#6 |
Бух, просто бух
Регистрация: 05.09.2011
Адрес: Тюмень
Сообщений: 29,001
Спасибо: 1,935
|
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#7 |
набираюсь опыта
Регистрация: 20.04.2011
Сообщений: 187
Спасибо: 1
|
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#8 |
просто бух
Регистрация: 07.07.2008
Сообщений: 2,095
Спасибо: 23
|
![]()
Главбух новоиспеченная, авансовые платежи считаются по данным стр. 180 листа 2, которая в свою очередь считается с учетом стр 110 (убытка).
авансовые платежи на 4 кв и 1 кв след года: стр 290= стр 180 (9 мес) - стр 180 (6 мес) какие цифры у Вас там получились, то и будете платить. Обосновали расчет убытка, значит, с учетом убытка. Мне кажется, Вы сами себя путаете)
__________________
Лучше всего хорошо делать то, что делаешь. |
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
![]() |
#9 |
набираюсь опыта
Регистрация: 20.04.2011
Сообщений: 187
Спасибо: 1
|
![]()
Скажите, а если за 2016 год получим убыток и сдадимгодовую декларацию до 28 января 2017, все равно надо будет платить авансовые платежи за 1 кв 2017?
|
![]() |
![]() |
![]() |
#10 |
просто бух
Регистрация: 07.07.2008
Сообщений: 2,095
Спасибо: 23
|
![]()
Главбух новоиспеченная, конечно нужно, они ведь считаются по итогам 9 мес прошлого года, а не по итогам всего года.)))
__________________
Лучше всего хорошо делать то, что делаешь. |
![]() |
![]() |
![]() |
#11 |
Бух, просто бух
Регистрация: 05.09.2011
Адрес: Тюмень
Сообщений: 29,001
Спасибо: 1,935
|
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#12 | |
Статуса нет никакого
Регистрация: 28.06.2007
Адрес: Санкт-Петербург
Сообщений: 18,525
Спасибо: 1,359
|
![]()
Коллеги,мне кажется , Главбух новоиспеченная, интересуется ежемесячными авансовыми платежами,а не квартальными,поскольку задает вопрос
налог на прибыль,конечно,не НДС,но платится все же в размере Цитата:
__________________
"Человеку нужно два года,чтобы научиться говорить,и .....целая жизнь,чтобы научиться держать язык за зубами". |
|
![]() |
![]() |
![]() |
#15 |
просто бух
Регистрация: 07.07.2008
Сообщений: 2,095
Спасибо: 23
|
![]()
Аланда,
Да, конечно, но вопрос был еще и в сумме, как считать.
__________________
Лучше всего хорошо делать то, что делаешь. |
![]() |
![]() |
![]() |
#16 |
Статуса нет никакого
Регистрация: 28.06.2007
Адрес: Санкт-Петербург
Сообщений: 18,525
Спасибо: 1,359
|
![]()
кто бы поспорил с этим утверждением,я -нет
![]() да ,и это тоже,а конкретно видимо ,ответ должен быть 5/3,это правильно? ![]()
__________________
"Человеку нужно два года,чтобы научиться говорить,и .....целая жизнь,чтобы научиться держать язык за зубами". |
![]() |
![]() |
![]() |
#17 |
набираюсь опыта
Регистрация: 20.04.2011
Сообщений: 187
Спасибо: 1
|
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#18 |
просто бух
Регистрация: 07.07.2008
Сообщений: 2,095
Спасибо: 23
|
![]()
Ответ должен быть в строке 290 и 320 декларации по прибыли! Если строка 180 это 20
то значит, в стр 110 не учли сумму убытка за прошлые периоды))) а если учли,то там должно стоять 5, и тогда налог за 9 мес 2016г = 5 руб, а не 20)))) Поэтому я считаю, что приведенными для примера цифрами оперировать нельзя. ИМХО.
__________________
Лучше всего хорошо делать то, что делаешь. |
![]() |
![]() |
![]() |
#20 |
набираюсь опыта
Регистрация: 20.04.2011
Сообщений: 187
Спасибо: 1
|
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
Опции темы | Поиск в этой теме |
Опции просмотра | |
|
|