Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С.


Вернуться   Главбух форум бухгалтеров, бухгалтерский форум Главбух по налогам, учету, 1С. > Налогообложение и бухгалтерский учет > Зарплата и кадры > Командировки


Ответ
 
Опции темы Поиск в этой теме Опции просмотра
Старый 09.12.2016, 17:38   #1
статус: начинающий бухгалтер
 
Регистрация: 09.12.2016
Сообщений: 5
Спасибо: 0
По умолчанию Как отразить в учете возврат билетов через агентство?

Добрый день!

Подскажите, пожалуйста, как правильно оформить.
Приобрели через агентство сотруднику билеты на сумму 12735 рублей + сборы агентства 775 рублей (с НДС).
Затем командировка отменилась. Агентство оформило возврат билетов.
Прислали акт на возврат 11000 руб. и штраф 1000 руб.
Как правильно оформить и провести в 1С?

Если я правильно поняла:
Д60 К51 - оплатили билеты
Д26 К60 (сборы) - заносим поступление от поставщика
Д51 К60 - отражаем возврат суммы за авиабилеты от поставщика
Д91-2 К60 - отражаем разницу 3510 руб. (расходы по уплате штрафа и сервисные сборы)

Нужно ли оформлять авансовый отчет. И если нет, то почему?
Валерия_Валерия вне форума   Ответить с цитированием
Старый 09.12.2016, 19:12   #2
статус: мастер бухгалтерского учета
 
Регистрация: 09.02.2012
Адрес: Казань
Сообщений: 1,507
Спасибо: 124
По умолчанию Re: Как отразить в учете возврат билетов через агентство?

Цитата:
Сообщение от Валерия_Валерия Посмотреть сообщение
Нужно ли оформлять авансовый отчет. И если нет, то почему?
Если приобретали за наличные средства, то составляете авансовый отчет, если нет то через шестой журнал.


Цитата:
Сообщение от Валерия_Валерия Посмотреть сообщение
Как правильно оформить и провести в 1С?
Если платили перечислением, то через поступление товаров и услуг.


Цитата:
Сообщение от Валерия_Валерия Посмотреть сообщение
Д26 К60 (сборы) - заносим поступление от поставщика
Эта проводка первоначального сбора? или хотите оприходовать первоначальные билеты?

Д91-2 К60 - отражаем разницу 3510 руб. (расходы по уплате штрафа и сервисные сборы)

Вроде как все сборы вы собрали здесь.
ILD17 вне форума   Ответить с цитированием
Старый 12.12.2016, 09:14   #3
статус: начинающий бухгалтер
 
Регистрация: 09.12.2016
Сообщений: 5
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Как отразить в учете возврат билетов через агентство?

Здравствуйте!
Приобретали по безналичному расчету. Подскажите, пожалуйста, что за шестой журнал?

Занесла сборы агентства как поступление, а сами билеты (их стоимость) через поступление денежных документов, далее выдачу сотруднику.
Валерия_Валерия вне форума   Ответить с цитированием
2020
Glavbyh.ru
Старый 12.12.2016, 09:19   #4
статус: начинающий бухгалтер
 
Регистрация: 09.12.2016
Сообщений: 5
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Как отразить в учете возврат билетов через агентство?

Или надо было занести поступление (сборы) Д26 К60.
Затем Д51 К60 - отражаем возврат суммы за авиабилеты от поставщика
Д91-2 К60 - отражаем разницу 3510 руб. (расходы по уплате штрафа и сервисные сборы)?

Просто так все сходится (без авансового отчета). Но непонятно на сколько правильно так оформлять.

А если надо составлять авансовый отчет, то не могу понять как отразить эту разницу? Ведь в авансовом отчете никак не проставить сумму с минусом -10000 руб. А если высчитывать разницу, то как быть с НДС, ведь агентство прислало Акт где НДС 0.
Валерия_Валерия вне форума   Ответить с цитированием
Старый 12.12.2016, 09:32   #5
статус: мастер бухгалтерского учета
 
Регистрация: 09.02.2012
Адрес: Казань
Сообщений: 1,507
Спасибо: 124
По умолчанию Re: Как отразить в учете возврат билетов через агентство?

Цитата:
Сообщение от Валерия_Валерия Посмотреть сообщение
Приобретали по безналичному расчету. Подскажите, пожалуйста, что за шестой журнал?
Шестой журнал, по старинке, папка по счету 60.

Цитата:
Сообщение от Валерия_Валерия Посмотреть сообщение
далее выдачу сотруднику.
удалите выдачу сотруднику и сделайте возврат обратной реализацией.
ILD17 вне форума   Ответить с цитированием
Старый 12.12.2016, 09:40   #6
статус: начинающий бухгалтер
 
Регистрация: 09.12.2016
Сообщений: 5
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Как отразить в учете возврат билетов через агентство?

Проводкой Д91-2 К60 правильно?
Валерия_Валерия вне форума   Ответить с цитированием
Старый 12.12.2016, 09:49   #7
статус: мастер бухгалтерского учета
 
Регистрация: 09.02.2012
Адрес: Казань
Сообщений: 1,507
Спасибо: 124
По умолчанию Re: Как отразить в учете возврат билетов через агентство?

Цитата:
Сообщение от Валерия_Валерия Посмотреть сообщение
Проводкой Д91-2 К60 правильно?
сборы и штраф да на 91.
ILD17 вне форума   Ответить с цитированием
Старый 12.12.2016, 09:51   #8
статус: начинающий бухгалтер
 
Регистрация: 09.12.2016
Сообщений: 5
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Как отразить в учете возврат билетов через агентство?

Спасибо большое!
Валерия_Валерия вне форума   Ответить с цитированием
2020
Glavbyh.ru
Ответ



« Предыдущая тема | Следующая тема »
Опции темы Поиск в этой теме
Поиск в этой теме:

Расширенный поиск
Опции просмотра
Комбинированный вид Комбинированный вид

Ваши права в разделе
Вы не можете создавать новые темы
Вы не можете отвечать в темах
Вы не можете прикреплять вложения
Вы не можете редактировать свои сообщения

BB коды Вкл.
Смайлы Вкл.
[IMG] код Вкл.
HTML код Выкл.

Быстрый переход


Полезности: Что лучше: ООО или ИП? калькулятор НДС Книги по бухгалтерскому учету Иностранец в России: на что стоит обратить внимание при трудоустройстве
Какие понятия и определения используются в спорах о взыскании неосновательного обогащения в коттеджных поселках

Текущее время: 05:25. Часовой пояс GMT +3.


Реклама на форуме Главбух.ру

Правила форума


Goon Каталог сайтов
Powered by vBulletin® Version 3.8.4
Copyright ©2000 - 2024, Jelsoft Enterprises Ltd. Перевод: zCarot