Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
|
Регистрация | Справка | Пользователи | Социальные группы | Календарь | Поиск | Сообщения за день | Все разделы прочитаны |
|
Опции темы | Поиск в этой теме | Опции просмотра |
|
09.12.2016, 17:38 | #1 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 09.12.2016
Сообщений: 5
Спасибо: 0
|
Как отразить в учете возврат билетов через агентство?
Добрый день!
Подскажите, пожалуйста, как правильно оформить. Приобрели через агентство сотруднику билеты на сумму 12735 рублей + сборы агентства 775 рублей (с НДС). Затем командировка отменилась. Агентство оформило возврат билетов. Прислали акт на возврат 11000 руб. и штраф 1000 руб. Как правильно оформить и провести в 1С? Если я правильно поняла: Д60 К51 - оплатили билеты Д26 К60 (сборы) - заносим поступление от поставщика Д51 К60 - отражаем возврат суммы за авиабилеты от поставщика Д91-2 К60 - отражаем разницу 3510 руб. (расходы по уплате штрафа и сервисные сборы) Нужно ли оформлять авансовый отчет. И если нет, то почему? |
09.12.2016, 19:12 | #2 |
статус: мастер бухгалтерского учета
Регистрация: 09.02.2012
Адрес: Казань
Сообщений: 1,507
Спасибо: 124
|
Re: Как отразить в учете возврат билетов через агентство?
Если приобретали за наличные средства, то составляете авансовый отчет, если нет то через шестой журнал.
Если платили перечислением, то через поступление товаров и услуг. Эта проводка первоначального сбора? или хотите оприходовать первоначальные билеты? Д91-2 К60 - отражаем разницу 3510 руб. (расходы по уплате штрафа и сервисные сборы) Вроде как все сборы вы собрали здесь. |
12.12.2016, 09:14 | #3 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 09.12.2016
Сообщений: 5
Спасибо: 0
|
Re: Как отразить в учете возврат билетов через агентство?
Здравствуйте!
Приобретали по безналичному расчету. Подскажите, пожалуйста, что за шестой журнал? Занесла сборы агентства как поступление, а сами билеты (их стоимость) через поступление денежных документов, далее выдачу сотруднику. |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
12.12.2016, 09:19 | #4 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 09.12.2016
Сообщений: 5
Спасибо: 0
|
Re: Как отразить в учете возврат билетов через агентство?
Или надо было занести поступление (сборы) Д26 К60.
Затем Д51 К60 - отражаем возврат суммы за авиабилеты от поставщика Д91-2 К60 - отражаем разницу 3510 руб. (расходы по уплате штрафа и сервисные сборы)? Просто так все сходится (без авансового отчета). Но непонятно на сколько правильно так оформлять. А если надо составлять авансовый отчет, то не могу понять как отразить эту разницу? Ведь в авансовом отчете никак не проставить сумму с минусом -10000 руб. А если высчитывать разницу, то как быть с НДС, ведь агентство прислало Акт где НДС 0. |
12.12.2016, 09:32 | #5 |
статус: мастер бухгалтерского учета
Регистрация: 09.02.2012
Адрес: Казань
Сообщений: 1,507
Спасибо: 124
|
Re: Как отразить в учете возврат билетов через агентство?
|
12.12.2016, 09:40 | #6 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 09.12.2016
Сообщений: 5
Спасибо: 0
|
Re: Как отразить в учете возврат билетов через агентство?
Проводкой Д91-2 К60 правильно?
|
12.12.2016, 09:51 | #8 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 09.12.2016
Сообщений: 5
Спасибо: 0
|
Re: Как отразить в учете возврат билетов через агентство?
Спасибо большое!
|
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
Опции темы | Поиск в этой теме |
Опции просмотра | |
|
|