Дебиторская задолженность

[Катюха]

Организация имеет дебиторскую задолженность по 62 счету, т.е. на протяжении нескольких лет оказывались услуги, заказчик не платил и сейчас выясняется, что у исполнителя нет претензий. Вопрос как списать задолженность, кстати она не маленькая почти млн.
Списать по истечении трех лет не получиться, т.к периодический разовые сделки проходят и они их оплачивают.
Прощение долга вроде тоже не возможно. т.к. дарение между юридическими лицами на сумму более 3000 руб. запрещено.
Что делать?

[MARIN)]

Сообщение от Катюха

Вопрос как списать задолженность

за счет резерва по сомнительным долгам

[Вес`на]

Сообщение от Катюха

Прощение долга вроде тоже не возможно

возможно, дарение нет

[Катюха]

Сообщение от MARIN)

за счет резерва по сомнительным долгам

да какой резерв, нетю у них.

[Катюха]

Сообщение от Вес`на

возможно

как возможно?

[Вес`на]

Договор прощения долга возможен между организациями. Только у простившей стороны в этом случае расходов не возникает, а у той которой долг простили возникает НО доход. Договор дарения между юрлицами невозможен

[Спасибо]

А доход не возникает при прощении долга у простившей стороны-упрощенца?

"НК РФ Статья 346.17. Порядок признания доходов и расходов

1. В целях настоящей главы датой получения доходов признается день поступления денежных средств на счета в банках и (или) в кассу, получения иного имущества (работ, услуг) и (или) имущественных прав, а также погашения задолженности (оплаты) налогоплательщику иным способом (кассовый метод). "

[Вес`на]

Сообщение от Спасибо

А доход не возникает при прощении долга у простившей стороны?

вы про что это? Вы находясь на УСН простили кому-то займ? Нет, не возникает

[Спасибо]

Мы (УСНО) хотим простить долг покупателю за оказанные услуги. Но боимся

[Вес`на]

Сообщение от Спасибо

Мы (УСНО) хотим простить долг покупателю за оказанные услуги. Но боимся

правильно боитесь. Долг покупателя и займ совершенно разные понятия для налогового учета. Поэтому прощенный долг покупателя полностью попадет в н/о доход по УСН

[Спасибо]

Пусть тогда "болтается" 3 года - потом списать как безнадежный долг. Уменьшим чистую прибыль и, соответственно, дивиденды (а то и убыток получится).

[ЮюляЯ]

Добрый день!Подскажите пожалуйста.

В 2015г. мы оказывали услуги покупателю. Он не оплатил, мы подали в суд.
В 2016г. нам пришло постановление о невозможности взыскания задолженности от судебных приставов. Резерв по сомнительным долгам мы не создавали.
Имеем ли мы право создать резерв по сомн.долгам 31.12.2016г. на сумму долга по этому покупателю (она не превышает 10% выручки)и в тот же день (31.12.2016г.) проведя инвентаризацию по приказу руководителя списать всю сумму безнадежного долга?

P.S. Это задание мне дали только в 2017г. Планируем сдать уточненку после всех вышеперечисленных операций.

[Среда]

Резерв то можно создать... а вот сам долг я бы списывала по истечении 3х лет.

[Катюха]

Хочется услышать мнения.
Дебиторка примерно 1млн, никто не оплатит эт точно.
Решила все-таки за счет резерва по сомнительны долгам, вроде как даже так правильно. Но получается резерв нужно делать во всем, а не только по одному контрагенту (хотя если прописать разные сроки оплаты, но это даже не важно).
Смущает вот что, работала - работала организация, наработала прибыль примерно равную своей дебиторке, дебиторку нужно как-то убирать и получается за счет этой же чистой прибыли. Т.е по итогам года резко большой убыток (самим владельцам это даже вроде как на руку), но как отреагируют все остальные, была всегда прибыль, пусть и не большая, а тут резко убыток да еще и какой.
Какова вероятность, что пристанут с вопросами наши доблестные налорги?

[Вес`на]

Сообщение от Катюха

Какова вероятность, что пристанут с вопросами наши доблестные налорги?

вероятность 100%

[Катюха]

Сообщение от Вес`на

вероятность 100%

таак, они я так понимаю запросят почему такой убыток и расхождение с прибылью?

[Вес`на]

Могут директора вызвать на комиссию по убыткам

[Катюха]

Сообщение от Вес`на

Могут директора вызвать на комиссию по убыткам

а смысл, по НУ прибыль. Убыток только по БУ и то за счет созданных резервов.
Мне кажется смысл всех комиссий, чтоб вытянуть из организации чего-то, в данном случае БУ приведен в надлежащее соответствие,в НУ убытка - нет.

Эт я сама себя успокаиваю, просто может все в зад вернуть (ну их эти резервы). Хотя, учредителям сейчас этот убыток очень нужен, там дележка идет.

[Вес`на]

Сообщение от Катюха

а смысл, по НУ прибыль. Убыток только по БУ и то за счет созданных резервов.

так я думала, что у тебя в НУ убыток тоже. Ты вроде дебиторку списываешь

[Катюха]

Сообщение от Вес`на

так я думала, что у тебя в НУ убыток тоже.

да нет. В НУ прибыль. Я там резервы не создавала.
А что могут поинтересоваться, почему не отразили в расходах списанную дебиторку
Кстати, списала только 10 часть, остальное висит в резервах.