Учтён НДС с аванса, но выяснилось, что контрагент поменялся (по письму)

[Черная такса]

Добрый день! Прошу помощи коллективного разума. В декабре 2016 года поступил аванс от ООО "Ромашка",была выставлена счёт-фактура на аванс, уплачен НДС. Но в марте выяснилось, что этот аванс пришёл на самом деле от ООО "Одуван", по письму, где "Ромашку" просили погасить свою задолженность в счёт оплаты нам. Письмо есть (от декабря, задним числом, конечно ) по 62 счёту я перекину операцией вручную это с контрагентов, а что делать с НДС авансовым???!!! Как вариант вижу пересдачу Декларации по НДС за 4-й квартал. Но а есть вариант перекинуть этот НДС вручную при зачете аванса? Чтоб в 4-й квартал не лезть? Фирма скоро будет закрываться... Налоговой НДС уплатили полностью, увидят там, что контрагент поменялся?

[Entry]

Черная такса, здравствуйте! Вручную ничего не делается, если речь про 1С. Есть специальные документы, которые делают и проводки и движения в регистры. Декларация НДС заполняется по регистрам, а не по проводкам. Для взаимозачета, например, Корректировка долга предназначена.
В Декларации по НДС есть раздел 8 и 9 и там все Контрагенты поименно даны. Следовательно, все прозрачно в ИФНС и идет сквозная перекрестная проверка по каждой Декларации в рамках камеральной проверки и со стороны Продавца и со стороны Покупателя. И такой счет-фактуру к вычету заявила другая Организация получается. Поэтому по хорошему нужна уточненка за 4кв, если будет отгрузка другой организации и потом НДС с аванса восстановите.

[Черная такса]

Entry, спасибо! А если они точно не зачли аванс? Т.е. Мы-то счёт фактуру выставили, но им её не передавали. Есть шанс, поправить ручками в формировании книги покупок зачёт этого аванса при продаже техники? Все ещё надеюсь, что не придётся уточнённую сдавать.

[Черная такса]

Спасибо за ответ! Значит, налоговая перекрестно увидит, что аванс зачтён не от того контрагента. Придётся сдавать уточнение(((( ах, как не хотелось

[Entry]

Именно прекрасно видит и это и многое другое .

[Entry]

На самом деле надо почитать практику, как выставлять счет-фактуру на аванс, если оплата прошла от третьего лица. И тогда определиться, какие риски и какие правила делового оборота и выбрать самый легкий для себя путь .

[Entry]

Вы выставили сч.ф на аванс на Ромашку, отгрузка пройдет на Одуванчик и с какого-то перепугу вдруг восстановите НДС с аванса Ромашки. Этот номер не пройдет.
Но, опять же надо изучать практику - выставление сч.ф при перечислении аванса третьему лицу. Может тут все хорошо и ничего переделывать не надо .

[Entry]

Вычет с реализации заявит Одуванчик и тут ничего уже не переделаете и не замените, кроме как уточненкой. Ромашка же не будет вычет заявлять, реализации не будет в адрес Ромашки, значит и права восстановить НДС с аванса по Ромашке тоже нет.

[Черная такса]

Entry, Спасибо! Поняла Вашу мысль, почитаю нормативку! Тоже склоняюсь к уточненке (((

[Вес`на]

Черная такса, я авансовые счета-фактуры оформляю на организацию с которой у меня заключен договор с условием об авансе. А кто его за них заплатил это их внутренний документооборот и взаимные расчеты, которые меня, как исполнителя вообще не касаются

[vsv-boss]

Сообщение от Вес`на

Черная такса, я авансовые счета-фактуры оформляю на организацию с которой у меня заключен договор с условием об авансе. А кто его за них заплатил это их внутренний документооборот и взаимные расчеты, которые меня, как исполнителя вообще не касаются

Это хорошо, когда знаешь, что так будет, а Черная такса попала в ситуацию а-ля "пост-фактум" и ищет ответ. Но Энтри уже всё сказала. Однозначно - уточнёнка.

[Вес`на]

Сообщение от vsv-boss

Черная такса попала в ситуацию а-ля "пост-фактум" и ищет ответ

на вопрос как оформлять авансовый счф при оплате от третьего лица.

[Ирина127272]

Добрый день.
Есть какие-либо способы уменьшить НДС к уплате, если продажи намного превышают закупки? Что можно сделать, чтобы заплатить меньше или хотя бы часть перенести на 2 квартал?

[vsv-boss]

Сообщение от Ирина127272

Что можно сделать, чтобы заплатить меньше

Вздувать расходы с НДС...