Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
|
Регистрация | Справка | Пользователи | Социальные группы | Календарь | Поиск | Сообщения за день | Все разделы прочитаны |
|
Опции темы | Поиск в этой теме | Опции просмотра |
|
24.04.2017, 06:18 | #1 |
статус: бухгалтер
Регистрация: 17.03.2012
Адрес: Новосибирск
Сообщений: 68
Спасибо: 0
|
НДС .строка 130 раздела 3 и строки 080 и 090
Дд.Уважаемые бухгалтера,будьте добры,подскажите (только тапками не кидайтесь ) Не могу понять,в разделе 3 строке 130 указывается сумма налога, которая была предъявлена покупателю предоплаты, подлежащие вычету, в счет будущих поставок товаров (услуг, работ) или же передачи имущественных прав. Т е.русским языком у меня туда встала сумма с авансовой с/ф которую мне выписал поставщик .С налоговой пришло требование в котором говорится о " выявлены ошибки и (или) противоречия между сведениями, содержащимися в документах,
либо несоответствия сведений, представленных налогоплательщиком, сведениям, имеющимся у налогового органа, и полученным им в ходе налогового контроля При проведении анализа представленных деклараций по налогу на добавленную стоимость за 1,2,3 и 4 квартал 2016 установлено, что организацией заявлены вычеты по строке 130 Раздела 3 Декларации "Сумма налога, предъявленная налогоплательщику - покупателю при перечислении суммы оплаты, частичной оплаты в счет предстоящих поставок товаров (выполнения работ, оказания услуг), передачи имущественных прав, подлежащая вычету у покупателя" в размере 35085 руб., превышающем "суммы налога, подлежащие восстановлению в соответствии с подпунктом 3 пункта 3 статьи 170 НК РФ", отраженных по строкам 080 и 090 Раздела 3 Деклараций в размере 0 руб. Разница составила 35085 руб. Вам необходимо представить пояснения о правомерности принятых к вычету сумм Вот сижу и не могу понять,а в каком случае проставляются суммы в строках 080 и 090 раздела 3 в НД по НДС. Мне посатвщик сделал авансовые с/ф я приняла этот НДС в зачет,почему у меня должна быть сумма по строке 080 равная сумме строки 130 если мне еще не отгружали товар? а отгрузка пошла только в январе 2017 ?Достаточно ли просто предоставить налоговикам с/ф на аванс и платежки?Заранее спасибо за ответы PS. Налоговый кодекс читаю,но там для меня написано каким то языком ,который я не понимаю |
24.04.2017, 10:28 | #3 |
Scio me nihil scire
Регистрация: 29.11.2013
Сообщений: 13,270
Спасибо: 2,647
|
Re: НДС .строка 130 раздела 3 и строки 080 и 090
smalis, здравствуйте!
Напишите пояснения, "В ответ на требование №...от...ООО Ромашка сообщает следующее. От Поставщика Василек ИНН/КПП был получен счет-фактура на аванс №... от..., сумма НДС ....рублей, по которому правомерно была принята к вычету в ...кв 2016г. Что нашло свое отражение в Декларации НДС за соответствующий налоговый период. Поставка по Договору №... от... под данный аванс на сумму ... в т.ч НДС 18% ....руб...копеек прошла в 1м кв 17г, накладная №...от..., акт №... от..., счет-фактура №... от.... И в этом периоде НДС с аванса выданного восстановлен и учтен в Книге продаж. Данные также отражены в Декларации за 1кв 2017г. Обязательства перед бюджетом выполнены в полном объеме и в срок". Можете еще строки перечислить в Декларации, в которых хотят эти суммы видеть для полноты картины. |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
Сказали спасибо: | Valentina999 (15.06.2017) |
Опции темы | Поиск в этой теме |
Опции просмотра | |
|
|