Разница между налог. и бухгалтерским учатами!

[MarinaT]

За 9 мес. никакой разницы не было, а вот в 4 кв. возникла разница. На что внимание обратить???
У меня оформленно несколько программ, т.е. Расходы будущих периодов - вот только не могу понять как расчитывается ежемесячная амортизация. Каждая из программ лицензия на год - значит ежемесячно должна закрываться какая то часть. Вот только не могу понять как эта часть рассчитывается.
Например: Купили программу 01.10.07 (сумма б/ндс 25423,73). Срок лицензии 1 год, т.е. по 01.10.08. , каждый месяц у меня списывается 2107,13 ??. Может я чего не понимаю? если общ.сумму разделить на 12(срок использования) то получается 2118,64.
Вот отсюда разница и полезла! Что делать? Как поправить разницу между учетами? И проблема в том, что мы на УСНО 6% с этого года и остатки придется переносить по 97 счету.
Прошу помощи

[Валерия]

По-моему программа считает из расчета кол-ва дней, а не месяцев....

[MarinaT]

если честно понятия не имею. Возможно кто-нить знает как решить эту проблему, а то еще на УСНО 6% перешли и как надо будет остатки переносить не знаю :(

[s_valentina]

Откройте спрвочник расходов будущих периодов и посмотрите что у ВАС
СТОИТ В ГРАФЕ способ признания расходов. Но, по моему разница у Вас возникает где то еще. На 97 не может быть, потому что признание расходов как в БУ так НУ одинаковое. Если только в НУ не признаете совсем.

[MarinaT]

РБП.xlsв справочнике в карточках все заполненно верно и в закладке налоговый учет:
Др.расходы,включ. в состав косвенных расходов, и Др. расходы,принимаемые для целей налогообложения.
Но заметила такую тему: в июле купили программу и бухгалтер указала в карточке сумму с НДС (хотя по-моему такие вещи без НДС в карточке указывают) но при этом разницы ни какой не возникло. А вот в октябре и декабре заводили программы без НДС и появилась разница. Не могу понять проблему!!Помогите
Приложила файл с цифрами, может у кого нить соображения какие-нибудь есть?

[s_valentina]

Рекомендую перепровести закрытие месяца с октября и т.д. в БУ и НУ.
я делаю так :
1.Закрытие м-ца Б/С 97
2.закрытие м-ца начисление налогов с ФОТ
3.закрытие м-ца всех остальных счетов(БЕЗ ПБУ)
4.закрытие м-ца НАЛОГОВОГО УЧЕТА
5. закрытие м-ца ПБУ
Посмотрите что у ВАС получилось. По Вашей распечатке получается, что
у ВАС ничего не списывается на з-ты.

[MarinaT]

ОК, спасибо за идею, а то как всегда копаешься в сложном а о простом решении забываешь