Как не попасть под штраф НДС?

[tanec]

Коллеги, есть проблема.
Организация ООО на ОСНО. Решила перепродать импортное оборудование. Заказчик оплатил 100% 15 июня 2017, мы оплатили в товар у импортного поставщика, доставили его в Москву в конце июня. А вот растаможили только 3го июля. В результате получается, что мы уже оплатили 250т.руб. НДС в таможню для ГТД. И сейчас должны с аванса нашего заказчика оплатить налоговой еще больше 300т.руб. А потом в октябре возмещать переплату, со всеми вытекающими отсюда. Проблема еще в том что у нас нет этих 300 тысяч, возможно придется кредитоваться. Наш заказчик, говорит, что ему не принципиально когда принять вычет по НДС, во 2 или 3 квартале. Есть еще вариант навеяный интернетом. Сейчас сдать декларацию по НДС без авансовой СФ, а в самом начале октября, сдать уточненку по 2 кварталу и отчет за 3квартал, и заплатить пени. Типа мы сами выявили ошибку. Что думаете коллеги?

[Вес`на]

Сообщение от tanec

Как не попасть под штраф НДС?

ответ-то очевидный))) Не нарушать НК

Сообщение от tanec

сдать декларацию по НДС без авансовой СФ, а в самом начале октября, сдать уточненку по 2 кварталу и отчет за 3квартал, и заплатить пени. Типа мы сами выявили ошибку.

если налорги вас раньше не поймают

[tanec]

Сообщение от Вес`на

Не нарушать НК

Дело ясное.

Сообщение от Вес`на

если налорги вас раньше не поймают

А что если поймают?

[Вес`на]

Ой, там многа штрафов

[tanec]

20% , да?
А в вычете по ГТД имеют право отказать?

[Вес`на]

ст 120 налогового кодекса рф к вашим услугам.

Сообщение от tanec

А в вычете по ГТД имеют право отказать?

не думаю. Только вам же нужно будет вначале доплатить пени и НДС, затем подать уточненку и только после неё сдать 3кв

[tanec]

Сообщение от Вес`на

Только вам же нужно будет вначале доплатить пени и НДС, затем подать уточненку и только после неё сдать 3кв

Об этом я не подумала.

[Таинственная Незнакомка]

а у меня отчет с таможни не пришел, повторно запрашивали, ИФНС без этого отчета всем отказную присылает.... я наверное запульну корректировку по ндс (не меняя данные), они перестанут камералить мой прежнюю деку и примутся за новую... выиграю время.... чем мне грозит?

[Вес`на]

Таинственная Незнакомка, ты корректировку за какой квартал хочешь пульнуть?

[Таинственная Незнакомка]

Вес`на, за первый...

[Entry]

Таинственная Незнакомка, а какой отчет с таможни не пришел?

[Таинственная Незнакомка]

Entry, отчет о расходовании денежных средств, внесенных в качестве авансовых платежей.

[Entry]

Каждый раз при камеральной проверке его запрашивают?
Обычно со скрипом из таможни получают его, некоторые поэтому раз или два в год берут или когда совсем какой-то персорт в расчетах.
Многие мои знакомые импортеры даже не знают, что такой отчет есть.
А у вас получается, что обязательно нужно к сдаче отчета иметь за предыдущий квартал.
В эл виде не дают, только на бумаге по почте?

[Таинственная Незнакомка]

Сообщение от Entry

Каждый раз при камеральной проверке его запрашивают?

у нас всякий раз когда есть код 20 ...

[Таинственная Незнакомка]

совершенно верно.... только я вот не могу нигде найти, что этот отчет является обязательным ... это только в нашей ИФНС такие порядки? Сегодня ближе к вечеру разговаривала с инспектором, готовят отказ... Что мне грозит, если я завтра с утра запульну корректировочную деку с абсолютно такими же данными?

[Entry]

Да, это обязательно. Но отказать вам не имеют право в вычете. Это устаревшая практика.
А обоснования такие:
Постановление Правительства РФ от 26.12.2011 N 1137 "О формах и правилах заполнения (ведения) документов, применяемых при расчетах по налогу на добавленную стоимость" – требует фактической уплаты НДС т.е нужен Отчет из Таможни по платежам, он и подтверждает уплату.
С 2007г судебная практика на стороне налогоплательщика, дают вычет без Отчета.

Но первый раз встречаю, чтобы каждый раз просили.
У меня не разу не просили, мы заказывали, чтобы самим свериться раз в год обязательно. И когда путаница с платежами была, списывали не то, что нужно на таможне. Всегда с таким трудом получали этот отчет.
Поэтому не представляю, как его каждый кв выбивать. И что не автоматизировали до сих пор и нельзя где-то в личном кабинете получить из Таможни.

[Entry]

Да, вроде ничем не грозит. Отправь, недоплаты же нет.
И на самом деле надо набрать этот практики и один раз накатать письмо с обоснованиями.
Пусть решают в досудебном порядке, суд они проиграют.
В следующий раз просить не будут этот Отчет.

[Таинственная Незнакомка]

в ГТД же видно и из каких платежек моих таможня списывает себе в расходы...рядом с 47, В, пояснения.... не то? да?

[Entry]

То, что в ГТД декларант заполняет, а не таможня. Они типа должны проверить.
А отчет из таможни - это уже официальное подтверждение платежей.

[Таинственная Незнакомка]

Понятно... два запроса отправленные прежним бухгалтером и один отправленный мной... в ответ тишина...по телефону не сверяют, электронно не отправляют...остается набраться терпения и ждать