Переход с УСН на ОСНО во втором квартале 2017г.

[Солиха]

Здравствуйте, уважаемые форумчане! Работала в бюджете, НДС сдавала нулевую. Перешла в орг. дорожного строительства, стала вникать в НДС - оказалось очень сложно, да ещё и переход на ОСНО с "упрощенки". Разбираю доходы (а время поджимает). Скажите, пожалуйста, если с/ф выставили в марте 17г. (УСН), а оплатили покупатели в мае (когда уже ОСНО), то эти суммы включаю в доход по НДС? а для налога на прибыль? Заранее спасибо.

[Вес`на]

Сообщение от Солиха

с/ф выставили в марте 17г. (УСН)

откуда счф на УСН?

[Солиха]

С/ф выставлялись без НДС.

[Вес`на]

Сообщение от Солиха

С/ф выставлялись без НДС.

смайл в обмороке. Ещё вопрос вы слетели с упрощенки?

[Солиха]

Сообщение от Вес`на

смайл в обмороке. Ещё вопрос вы слетели с упрощенки?

Да, открыли филиал с 01.04.17г.

[Среда]

Сообщение от Вес`на

смайл в обмороке.

а чё ты? Имеют право. Мож у них бюджетник что-то покупал...

Сообщение от Солиха

С/ф выставлялись без НДС.

Сообщение от Солиха

а оплатили покупатели в мае

стало быть и оплата была без НДС,
Значит НДС надо накрутить сверху и уплатить.
Вес`на, так?

[Veselenochka]

[QUOTE=Среда;1173625]а чё ты? Имеют право. Мож у них бюджетник что-то покупал...
[QUOTE]

смайлик в обмороке
причем тут покупатель -бюджетник?

[Вес`на]

Сообщение от Среда

а чё ты? Имеют право

нет, не имеют. Ещё тебе скажу, на нулевую ставку надо иметь право, которго у УСНщиков нет

Сообщение от Среда

стало быть и оплата была без НДС,
Значит НДС надо накрутить сверху и уплатить.
Вес`на, так?

если товары (работы, услуги) были отгружены на УСН, а оплата за них до перехода на ОСН не поступила, то выручку от их продажи надо учесть для целей налогообложения прибыли (пп. 1 п. 2 ст. 346.25 НК РФ):
- если вы перешли на ОСН в связи с утратой права на УСН - на 1-е число первого месяца квартала, с которого вы утратили право на УСН.

[Солиха]

Честно сказать, у меня уже все перемешалось и превратилось в кашу в голове. Боюсь, что наворочу я тут делов(((

[Солиха]

[QUOTE=Вес`на;1173636]нет, не имеют. Ещё тебе скажу, на нулевую ставку надо иметь право, которго у УСНщиков нет


«упрощенцы» не признаются плательщиками НДС и счета-фактуры даже с указанием «Без налога» выписывать не должны (п. 2 и 3 ст. 346.11 НК РФ). Вашим покупателям для оплаты и оприходования покупки будет достаточно выставленных вами счетов на оплату, накладных или актов. Если все же убедить контрагента не представляется возможным и он хочет иметь от вас счет-фактуру без НДС, так и быть — выпишите ему этот документ, обязательно указав в нем, что покупка без налога. При таком оформлении у вас не возникнет обязанности по уплате налога на добавленную стоимость. И декларацию по НДС тоже представлять не придется. Ведь налог в счете-фактуре выделять вы не будете (абз. 1 п. 4 и абз. 1 п. 5 ст. 174, п. 5 ст. 173 Н

[Среда]

Сообщение от Вес`на

Ещё тебе скажу, на нулевую ставку надо иметь право, которго у УСНщиков нет

зачем нулевую? Пишется "Без НДС". Чё, всё равно нельзя?

[Среда]

Сообщение от Вес`на

пп. 1 п. 2 ст. 346.25 НК РФ

трижды перечитала - ничё не поняла от слова совсем

[Entry]

Переходный период с УСН на ОСНО 1й мес после смены режима и в нем учитываются все доходы-расходы в НУ по прибыли, которые по разным правилам в этих системах. Т.е чтобы двойного налогообложения не было, но и чтобы не потерять доходы и расходы.

[Солиха]

«упрощенцы» не признаются плательщиками НДС и счета-фактуры даже с указанием «Без налога» выписывать не должны (п. 2 и 3 ст. 346.11 НК РФ). Вашим покупателям для оплаты и оприходования покупки будет достаточно выставленных вами счетов на оплату, накладных или актов. Если все же убедить контрагента не представляется возможным и он хочет иметь от вас счет-фактуру без НДС, так и быть — выпишите ему этот документ, обязательно указав в нем, что покупка без налога. При таком оформлении у вас не возникнет обязанности по уплате налога на добавленную стоимость. И декларацию по НДС тоже представлять не придется. Ведь налог в счете-фактуре выделять вы не будете (абз. 1 п. 4 и абз. 1 п. 5 ст. 174, п. 5 ст. 173 Н

[Entry]

Солиха, если вы перешли с УСН на ОСНО в апреле, то в апреле и должны были ввести все остатки в НУ по прибыли и учесть все доходы и расходы.
Т.к отчетность кв, то во 2й кв попадает. Т.е если не сделали, то успеваете еще.

[Вес`на]

Сообщение от Солиха

Боюсь, что наворочу я тут делов(((

уточнитесь в случае чего

[Вес`на]

Солиха, ну выписали и выписали, успокойтесь уже и займитесь текущими делами))) Времени у вас немного

[Солиха]

Спасибо за ответы. Сижу вот, соображаю(((

[Вес`на]

Сообщение от Veselenochka причем тут покупатель -бюджетник? потому что вы бюджетники злые... сами НДС не платите, а счф требуете с несчастного УСНщика

[Veselenochka]

мы, конечно недобрые, это понятно но наговаривать лишнего не надо