4НДФЛ ИП на ОСНО авансовые платежи

[Светлашка]

Добрый день! ИП на ОСНО 31.08.16 получил доход 116267. 20.09.16 сдали 4НДФЛ на эту сумму. По итогам года предоставили 3НДФЛ на общую сумму доходов 116267 и расходов на 58785 итого к уплате получился налог в сумме 7473. Который заплатили в срок. Квитанций от налоговой на авансовые платежи не получали и авансовый платеж не платили. Теперь выясняется, что налоговая начислила авансовый платеж со всей суммы по 4 ндфл в размере 15114+пени. Позвонила сказали что Вы же сами начислили сразу 15114, а квитанции мы не присылаем если Вы сами начисляете на вопрос так что нужно было не сдавать сказали ну правильно да сдать. Спросила почему начислили авансовый со всей суммы говорят надо было доход меньше писать, что то я вообще не пойму. Я думала что мы указываем предпологаемый доход и они с этого дохода должны расчитать авансовые платежи Авансовые платежи уплачиваются налогоплательщиком на основании налоговых уведомлений: 1) за январь - июнь - не позднее 15 июля текущего года в размере половины годовой суммы авансовых платежей; 2) за июль - сентябрь - не позднее 15 октября текущего года в размере одной четвертой годовой суммы авансовых платежей; 3) за октябрь - декабрь - не позднее 15 января следующего года в размере одной четвертой годовой суммы авансовых платежей.
Теперь налоговая просит оплатить авансовые платежи+пени сдать уточненку по 3ндфл (указать там эти авансовые платежи) и писать заявление на возврат. Не пойму кто прав платить или нет?

[Светлашка]

В 2017 перешли на УСН.

[Среда]

Сообщение от Светлашка

ИП на ОСНО 31.08.16 получил доход 116267. 20.09.16 сдали 4НДФЛ на эту сумму.

не понятно
У вас в августе доход превысил ранее заявленный более чем на 50% ??
Зачем сдавать 4-НДФЛ в сентябре?

Сообщение от Светлашка

Теперь выясняется, что налоговая начислила авансовый платеж со всей суммы по 4 ндфл

Это правильно.
Квитанции они присылать обязаны, но это отдельный с ними спор.

Сообщение от Светлашка

Спросила почему начислили авансовый со всей суммы говорят надо было доход меньше писать, что то я вообще не пойму.

Что именно не понятно? 4-НДФЛ - это предполагаемый вами доход (не выручка) на следующий год. Какой пишите - с того и платите авансы.

Сообщение от Светлашка

доходов 116267 и расходов на 58785

Вот и надо было в 4-НДФЛ 57000 писать ...

Сообщение от Светлашка

Я думала что мы указываем предпологаемый доход и они с этого дохода должны расчитать авансовые платежи

так и есть

Сообщение от Светлашка

В 2017 перешли на УСН.

а в сентябре-декабре Вы ещё не планировали переход?
4-НДФЛ на 2017 года надо было сдавать нулевую, если предполагали, что будет УСН,

[Светлашка]

1.ИП был зарегестрирован только в апреле 2016 до этого доходов не было, вот он как и положено когда получил доход потом предоставил 4НДФЛ.
2. То что ее можно было не сдавать и ли сдать нулевую как то не подумали. 3. Я просто думала, что НДФЛ из декларации 4НДФЛ посчитают как 1/4 от 116267, а не со всей суммы.
4.А корректировку по 4НДФЛ уже поздно сдать?
5. Расходы были не посчитаны поэтому указали 116267 а не 57482)))
Вообще с ИП на ОСНО сталкиваюсь в первые. ЕСли оплатить авансовые платежи, дальше просто писать заявление на возврат в произвольной форме??? Быстро возвращают деньги?

[Среда]

1. Ясно.

Сообщение от Светлашка

3. Я просто думала, что НДФЛ из декларации 4НДФЛ посчитают как 1/4 от 116267, а не со всей суммы.

Почему Вы так думали?
считают 13% от всей суммы.

Сообщение от Светлашка

4.А корректировку по 4НДФЛ уже поздно сдать?

нет, не поздно.

Вообще, если вы уже сдали 3-НДФЛ по итогам года, то все расчёты должны производиться по ней. И реальный Ваш налог к уплате тоже в 3-НДФЛ.

Сообщение от Светлашка

Теперь налоговая просит оплатить авансовые платежи+пени сдать уточненку по 3ндфл (указать там эти авансовые платежи) и писать заявление на возврат.

В этом есть логика.
Все расчёты должны корректироваться по 3-НДФЛ.
т.е. налоговая Вам сначала начисляет авансы по 4-НДФЛ, а потом либо доначисляет налог, либо уменьшает ранее начисленные авансы на основании 3-НДФЛ.
Если бы Вы платили авансы - у Вас была бы переплата. Вы их не платили. Сейчас Вы должны заплатить только то, что по 3-НДФЛ вышло.

Не могу точно сказать, начисляются ли пени на авансовые уплаты... Скорее всего да... ведь по ним есть определённые сроки.

Я бы подала корректировку по 4-НДФЛ.

[Среда]

Сообщение от Светлашка

ЕСли оплатить авансовые платежи, дальше просто писать заявление на возврат

заплатить, чтобы потом возвращать их же?
Разве что больше заняться нечем и деньги без дела валяются )))

Сообщение от Светлашка

Быстро возвращают деньги?

долго

[Вес`на]

Сообщение от Светлашка

Теперь налоговая просит оплатить авансовые платежи+пени

обойдутся. После того как вы сдали 3ндфл никакие авансы вы уже не обязаны платить

[Светлашка]

Та и что делать просто не платить, пени капают. Письма не приходят, увидела в личном кабинете, начала разбираться и вот выяснилось.

[Среда]

Сообщение от Светлашка

Та и что делать

для начала закажите сверку

сами пени скорее всего придётся уплатить...

[Светлашка]

А в декл 3НДФЛ нужно было указать авансовый платеж по строке 130 листа В?

[Среда]

Если мне не изменяет память, то да, там указываются начисленные авансовые платежи (вроде строка должна так и называться).
И соответственно в результате Вы имеете сумму либо к уплате, либо к возмещению.

Тогда выходит, что Вам надо корректировку 3-НДФЛ сдавать.

[Вес`на]

Сообщение от Светлашка

Та и что делать просто не платить, пени капают.

сдайте нулевку 4-НДФЛ. Вы ведь никакие авансы в 3-НДФЛ не отражали?
Среда, больше знакома с этими деклами, скажет точнее

[Светлашка]

Авансы в 3НДФЛ не указывала.

[Светлашка]

Я вообще так и планировала сдать уточненку по 4НДФЛ и заплатить пени, но после звонка в налоговую в голове каша. Инспектор сказала что уточненку сдавать поздно так как эта сумма уже встала к нам в лицевой счет и корректировать можно только 3НДФЛ так как срок камералки еще не прошел, и что надо в листе В стр 130 указать сумму 15115. Может письмо написать что квитанции не получали и поэтому авансовые платежи не платили, просто она мне сказала что если я даже укажу эту сумму в 3ндфл, но оплата не прошла а типо ничего не верну. Я тоже ей сказала что за бред сначала оплатить чтобы потом вернуть, она сказала вот так Вы же в 4НДФЛ указали а квитанции мы не отправляем если сдается 4 ндфл вот если бы вы ее не сдали то тогда бы мы расчитали сами платежи и квитанции прислали!!!

[Среда]

Сообщение от Светлашка

А в декл 3НДФЛ нужно было указать авансовый платеж по строке 130 листа В?

В п. 3 строки суммируются по всем заполненным Листам В формы 3-НДФЛ 2016 (образец заполнения для ИП смотрите ниже). По стр. 130 сумма авансовых платежей по НДФЛ указывается в соответствии с налоговым уведомлением, а по стр. 140 уплаченные авансы отражаются на основании платежных документов ИП.
https://spmag.ru/articles/3-ndfl-dlya-ip

[Вес`на]

Вот всегда так и думала, что 4-НДФЛ лучше не подавать вообще УкажИте авансы, но платить их не надо. Пени придется платить Среда, права

[Среда]

Сообщение от Вес`на

Вот всегда так и думала, что 4-НДФЛ лучше не подавать вообще

так нельзя ))) Это ж такой же равноправный отчёт, со всеми вытекающими за его несдачу. А вот сумму предполагаемого дохода указывать можно относительно любую ))

[Светлашка]

Так и сделаю

[Вес`на]

У меня был ИПешник на ОСНО. Никогда 4-НДФЛ не сдавал. Может в первый год и сдал, не знаю. Платил он всегда от исчисленного в 3-НДФЛ

[Среда]

Сообщение от Вес`на

Никогда 4-НДФЛ не сдавал.

был бы этот отчёт "по желанию" - никто бы его не сдавал...