Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
|
Регистрация | Справка | Пользователи | Социальные группы | Календарь | Поиск | Сообщения за день | Все разделы прочитаны |
![]() |
|
Опции темы | Поиск в этой теме | Опции просмотра |
|
![]() |
#1 |
статус: бухгалтер
Регистрация: 01.10.2015
Сообщений: 35
Спасибо: 0
|
![]()
Добрый-бодрый!
ИФНС прислала требование, что на расчетный счет поступили ДС с назначением "частичная оплата, предоплата, предварительная оплата, по счету и аванс" на сумму 6 356 924,00. При этом в строке 070 "сумма полученной оплаты, в счет предстоящих поставок товара" отражена сумма 966 780,00. Отклонение в 5 390 144,00. Чего хотят не пойму, хоть убейте, требование главное такое огромное на 4 пункта, со всеми пунктами разобралась, кроме этого. Помогите. |
![]() |
![]() |
![]() |
#2 |
Alter ego
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
|
![]()
как всегда денег хотят. Это за какой период они р/счет сравнивают? Сумма авансов по декларациям тоже за этот период?
__________________
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#3 |
статус: бухгалтер
Регистрация: 01.10.2015
Сообщений: 35
Спасибо: 0
|
![]() |
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
![]() |
#4 |
Alter ego
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
|
![]()
у вас на конец периода по 62.02 и 62.32 такая сумма висит? Может это авансы уже отработанные в налоговом периоде
__________________
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#7 | |
Alter ego
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
|
![]() Цитата:
а на 76АВ сумму сверяли 1 961 165*18/118 получается? Все счф на аванс выписаны? Все попали в декларацию?
__________________
![]() |
|
![]() |
![]() |
![]() |
#8 |
статус: бухгалтер
Регистрация: 01.10.2015
Сообщений: 35
Спасибо: 0
|
![]() |
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
![]() |
#9 |
Alter ego
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
|
![]()
придется это проверить и писать пояснения по расхождениям. Вообще все авансы должны быть отражены в декларации. А не только оставшиеся на конец квартала.
__________________
![]() |
![]() |
![]() |
Сказали спасибо: | Rich777 (18.10.2017) |
![]() |
#10 |
Scio me nihil scire
Регистрация: 29.11.2013
Сообщений: 13,270
Спасибо: 2,647
|
![]()
Rich777, у ИФНС есть доступ к выписке банка. Они берут выписку и суммируются все входящие платежи, где указано аванс, предоплата и т.д.
Дальше считают НДС с авансов и сравнивают с данными по декларации НДС за этот же период. Если расхождение, то вот такой запрос, как у вас. Поэтому смотрите все выписки и смотрите 62.02 стоит или нет в учете. Дальше - это 62.02 с НДС или нет, есть ли не облагаемые НДС операции среди них. Потом просто надо проверить, что со всех сумм, которые прошли по Д 51 К 62.02 начислен НДС с авансов. Это можно сделать сравнив 62.02 (: 118 х 18) с 76.АВ. |
![]() |
![]() |
Сказали спасибо: | Rich777 (19.10.2017) |
![]() |
#11 | |
статус: бухгалтер
Регистрация: 01.10.2015
Сообщений: 35
Спасибо: 0
|
![]() Цитата:
|
|
![]() |
![]() |
![]() |
#12 |
Alter ego
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
|
![]()
а по 62.02 в базе какая сумма проходит?
__________________
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#13 |
Scio me nihil scire
Регистрация: 29.11.2013
Сообщений: 13,270
Спасибо: 2,647
|
![]()
Rich777, напишите в ответ, что-то типа этого - В ответ на требование №...от..., полученное..., сообщаем, что сумма НДС с авансов за...кв исчислена корректно и в полном объеме. Основание - пп от покупателей с авансовым платежами:
№... от... сумма; ... Итого авансовых платежей за...кв 118р (Сто восемнадцать руб 00 копеек) в т.ч 18р, что совпадает со строкой №... раздела... декларации по НДС. Расхождений между декларацией и фактическими учетными данными нет. |
![]() |
![]() |
![]() |
#14 |
статус: бухгалтер
Регистрация: 01.10.2015
Сообщений: 35
Спасибо: 0
|
![]()
Entry,
написала так Сумма НДС с авансов за 2 квартал 2017г. исчислена корректно и в полном объеме. Основание – платежные поручения от покупателей с авансовыми платежами. Сканы прикладываем. Итого авансовых платежей 966 780,00, в том числе НДС 147 474,91. Что совпадает со строкой №070 раздела 3 декларации по НДС. Расхождений между декларацией и фактическими учетными данными нет. Разница в сумме по требованию связана с поступлением на расчетный счет денежных средств от экспортных покупателей, (НДС 0%) в сумме 331 582,00 и окончательным расчетом от покупателей за реализованные в 1 квартале 2017г товары в сумме 5 058 562,00. Отстанут? |
![]() |
![]() |
![]() |
#16 |
Scio me nihil scire
Регистрация: 29.11.2013
Сообщений: 13,270
Спасибо: 2,647
|
![]()
Rich777, вы вроде все и пояснили.
А экспорт у вас в ЕАЭС т.е вам по-русски написали авансовый платеж и поэтому его ИФНС и включила в свой список? И там что написано, НДС 0%, без НДС, НДС 18% или вообще ничего про НДС нет в платежном документе? |
![]() |
![]() |
![]() |
#17 |
статус: бухгалтер
Регистрация: 01.10.2015
Сообщений: 35
Спасибо: 0
|
![]()
Entry, да ЕАЭС, там ничего про НДС не написано. Я не знаю, как считает налоговая, откуда эта сумма. Сама в иксель отсортировала все поступления по назначению, не выходит у меня как у них. Открыла анализ счета 51 по субсчетам 62,01 и 62,02 и проанализировала)
|
![]() |
![]() |
![]() |
#18 |
Scio me nihil scire
Регистрация: 29.11.2013
Сообщений: 13,270
Спасибо: 2,647
|
![]()
Rich777, а написано просто, что авансовый платеж в поступлении от ЕАЭС-покупателя? Если да, то значит они по слову "авансовый" и смотрят.
И конечно не руками перебирают, а так робот настроен, который обрабатывает информацию. |
![]() |
![]() |
Сказали спасибо: | Rich777 (19.10.2017) |
![]() |
#19 |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 02.03.2007
Адрес: г.Санкт-Петербург
Сообщений: 32,410
Спасибо: 1,915
|
![]()
Надо смотреть не назначение платежа в платежках, а нужно смотреть по оборотке, куда сумма упала на 62.02 или частично на 61.01, а остальное на 62.2. Опять таки выписаны ли с/фактуры на аванс, отразились ли они на 76АВ, что зачлось в книгах формирования записей книг покупок и книг продаж, что осталось на 76АВ.
__________________
«Двигайтесь дальше несмотря ни на что». "Чем сильнее зверь, тем он спокойнее..." или так : чем спокойней зверь, тем он сильнее. |
![]() |
![]() |
![]() |
Опции темы | Поиск в этой теме |
Опции просмотра | |
|
|