как оприходовать счет-фактуру иного квартала

[Pronava]

Всем доброе утро! Я уже сдала НДС за 4 кв.2017 года. Не оприходовала одну сч-ф декабрьскую. корректировку делать неохота. могу ли я ее январем провести?

[Entry]

Здравствуйте!
Если на поступление, то можно.
Акт, накладная в декабре, а СФ регистрируется, но вычет не применяется т.е будет сальдо на счете 19 и вычет уже в 1кв 18г применить.
В большинстве случаев можем вычет НДС переносить в течение 3х лет. Проверьте ваш конкретный.
Т.е так по проводкам:
Декабрь
Д 26 К 60
Д 19 К 60
Январь
Д 68 К 19

[Pronava]

Спасибо вам большое!

[Дельфин]

Сообщение от Entry

Здравствуйте!
Если на поступление, то можно.
Акт, накладная в декабре, а СФ регистрируется, но вычет не применяется т.е будет сальдо на счете 19 и вычет уже в 1кв 18г применить.
В большинстве случаев можем вычет НДС переносить в течение 3х лет. Проверьте ваш конкретный.
Т.е так по проводкам:
Декабрь
Д 26 К 60
Д 19 К 60
Январь
Д 68 К 19

Добрый день. Извините подниму тему эту. В выше описанной ситуации к принятию НДС в течении 3х лет
Для чего проводиться акт и накладную в момент ее получения? а счет-фактура позже.
Если например от поставщика не провели накладную в полученном квартале, но провели ее в следующем, но в накладной и счет-фактуре указали даты получения их.
Например получили товар 01.04... а провели 12.08 того же года. Но при вводе указали номер и дату получения от 01.04. Это не правильно? Что делать в такой ситуации?

[Entry]

Здравствуйте! Документ надо провести в том периоде, когда он получен и когда были затраты по факту. Таким образом еще и расчеты с контрагентом отразить. Иначе будет искажена другая отчетность. А СФ уже когда получится, если его не дали сразу.
Другой вариант, что все дали, но просто вычет не нужен в 4кв, например. Можем перенести на 1кв.

[Дельфин]

Сообщение от Entry

Здравствуйте! Документ надо провести в том периоде, когда он получен и когда были затраты по факту. Таким образом еще и расчеты с контрагентом отразить. Иначе будет искажена другая отчетность. А СФ уже когда получится, если его не дали сразу.
Другой вариант, что все дали, но просто вычет не нужен в 4кв, например. Можем перенести на 1кв.

Вычет был не нужен за тот квартал, ушли бы на возмещение из бюджета (в минус), поэтому не стали проводить, и провели в следующем. С поставщиком конечно по остатком все сошлось на конец закрытия.
И по не знанию, правильности проводки (плюс еще запутал знакомый бухгалтер- сказав что проводи - тогда когда потребуется) Сделали именно так.
Что может налоговая нам предъявить за это?
Нужно проводить только так как Вы описали выше?
Делать корректировку?
Так же всплывают накладные от поставщиков за прошлые периоды и даже есть за 2017 год. Вот как их провести вообще голову сломал. А за работы в 2017 году акт не был заведен в 1С.
Можно ее вообще не показывать к возмещению спустя 3 года? Если нет - что грозит? и как исправить?

[Nadiarussia]

добрый день!
а вот если ситуация: "всплыл" УПД на поступление из 2019 г., его можно зарег-ть текущим кварталом?

с уважением,

[Среда]

можно
ели будет какое-то документальное подтверждение, что документ к вам только сейчас попал (почтовый штемпель например), то вообще замечательно
зарегистрируйте в журнале входящих

[SartakovaVV]

Здравствуйте! Не могу разобраться с тем как отражать запоздавший Акт выполненных работ. Можно ли как-то, чтобы не пересдавать отчетность? в принципе, если без НДС, то он только на налог на прибыль повлияет, а тут налоговый период - год. Если с НДС, то мы можем принимать к вычету в течение 3 лет. А если акт 2019 года прислали в 2020 году, когда уже все сдано?

[glad]

Я провожу текущим периодом (дата и номер ставлю документа соответственно)!

[glad]

Только на днях возник вопрос о принятии сч-ф в течении 3х лет.

Так вот (может кому интересно), ситуация на примере:
Сдали ндс за 4 кв.19г. по сроку (25.01.2020г.), затем обнаружили не проведённую сч-ф от 10.01.2017г. и решили принять её к вычету в 4 кв.2019г.,
20.04.2020г. подали уточнёнку за 4 кв.2019г., включив соответственно сч-ф от 10.01.2017г.

С налоговой запрос: не имеете право, если-бы сдали уточнение до 31.03.2020г. -то можно, а так -исключайте, 3х летний срок прошёл.

Налоговая оказалась права.

[АннаН]

ну я согласна с налоговой. Трехлетний срок нарушен в данном случае. Иначе все были бы такими умными и подавали уточненки ))

[glad]

АннаН, да я тоже согласна, но сообразила не сразу