Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С.


Вернуться   Главбух форум бухгалтеров, бухгалтерский форум Главбух по налогам, учету, 1С. > Налогообложение и бухгалтерский учет > Налоги и сборы > НДС


Ответ
 
Опции темы Поиск в этой теме Опции просмотра
Старый 18.02.2018, 16:33   #1
статус: новичок в бухгалтерии
 
Регистрация: 18.02.2018
Сообщений: 2
Спасибо: 0
По умолчанию Требование из налоговой по авансам НДС

Уважаемые коллеги!Доброго времени суток!

Получила с утра письмо счастья из налоговой о предоставлении пояснений. Информацию по данному вопросу на форуме прочитала, ответа на свой вопрос не нашла. Поэтому пишу в новой теме.

Декларацию сдали за 4й квартал, однако в требовании значится следующее:
"Инспекция ФНС России № 26 по г. Москве на основании ст.31 НК РФ, в связи с проведением мероприятий налогового контроля в отношении налоговых деклараций: "Налоговая декларация по налогу на добавленную стоимость" провела Анализ базы данных, на наличие налогоплательщиков, заявивших налоговые вычеты по НДС по факту "отработанных" авансов в декларациях за 2014 - 2 квартал 2017 гг., в большем объеме, чем ранее исчисленные суммы НДС при получении авансов. Суммы НДС, исчисленные с авансов полученных (2014- 2 квартал 2017 гг.) - 1 509 592.00 Суммы принимаемые к вычету с авансов "отработанных" (2014- 2 квартал 2017 гг.) - 1 873 419.00 Отличие - -363 827.00"

Не понимаю что от меня хочет налоговая и как они получили сумму 1 873 419.00.
Соотношение р. 3 ст. 170 гр. 3 <= р. 3 ст. (010 + 020 + 030 + 040) гр. 5. за период 2014-2 кв 2017 выполняется.
Мы работаем с конца 2015 года, я пересчитала все декларации с начала деятельности до 2ого квартала 2017 года включительно (как они указали в требовании).
1 509 592.00 вот эта сумма получилась.
А при подсчете отработанных авансов сумма 1 873 419.00 Не получается. Возможно, я что-то не там смотрю?...
Какие строки декларации необходимо сложить для подсчета сумма НДС с авансов, которые поставили к вычеиу ща период 2014-2 кв 2017 года?..
Вы простите, за, Возможно, глупый вопрос, но отвечать на требование нужно, а я никак не могу понять (..

Заранее большое спасибо!!!!
Wellary13 вне форума   Ответить с цитированием
Старый 18.02.2018, 20:32   #2
Бух, просто бух
 
Аватар для ptihka
 
Регистрация: 05.09.2011
Адрес: Тюмень
Сообщений: 29,281
Спасибо: 1,952
По умолчанию Re: Требование из налоговой по авансам НДС

Wellary13, в требовании должен быть указан телефон исполнителя внизу, созвонитесь с ним и уточните что бы им хотелось более конкретно.
ptihka вне форума   Ответить с цитированием
Сказали спасибо:
Wellary13 (19.02.2018)
Старый 19.02.2018, 10:37   #3
Alter ego
 
Аватар для Вес`на
 
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
По умолчанию Re: Требование из налоговой по авансам НДС

Цитата:
Сообщение от Wellary13 Посмотреть сообщение
Мы работаем с конца 2015 года, я пересчитала все декларации с начала деятельности до 2ого квартала 2017 года включительно (как они указали в требовании).
Wellary13, у меня было подобное требование. Я тоже подняла все декларации, сделала подробный отчет по авансам по кварталам, годам и декларациям и вышла на свою сумму невосстановленных на 76.ВА. С суммой в требовании у меня тоже не сошлось, но это не мои проблемы. Этот подробный отчет я и отправила как пояснения на требование. В пояснении написала, что по данным в декларациях, представленных в ИФНС и данным, отраженным в требовании имеются расхождения в сумме такой-то. На этом вопрос был закрыт
__________________
Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с)
Вес`на вне форума   Ответить с цитированием
2020
Glavbyh.ru
Сказали спасибо:
glad (21.02.2018), Wellary13 (19.02.2018)
Старый 19.02.2018, 11:27   #4
статус: новичок в бухгалтерии
 
Регистрация: 18.02.2018
Сообщений: 2
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Требование из налоговой по авансам НДС

нашла в чем ошибка.
Налоговая, когда считала НДС с отработанных авансов, принятый к вычету к указанному промежутку времени (2014-2 кв 2107 года) приплюсовали сумму вычетов за 3й квартал 2017 года.

Тогда в ответ на требование просто пишу им свои данные за 2014-2кв 2017 г.
Звонить им неочень хочется - смысла особого нету..
Wellary13 вне форума   Ответить с цитированием
Старый 19.02.2018, 11:33   #5
Alter ego
 
Аватар для Вес`на
 
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
По умолчанию Re: Требование из налоговой по авансам НДС

Цитата:
Сообщение от Wellary13 Посмотреть сообщение
Тогда в ответ на требование просто пишу им свои данные за 2014-2кв 2017 г.
совершенно верно
__________________
Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с)
Вес`на вне форума   Ответить с цитированием
Старый 20.02.2018, 11:17   #6
статус: мастер бухгалтерского учета
 
Аватар для Бухгалтерша
 
Регистрация: 05.02.2007
Адрес: Московская область
Сообщений: 2,773
Спасибо: 47
Отправить сообщение для Бухгалтерша с помощью ICQ
По умолчанию Re: Требование из налоговой по авансам НДС

Фишка этого периода что ли... Повально стали авансы сверять. У меня тоже аналогичное требование.
Бухгалтерша вне форума   Ответить с цитированием
Старый 20.02.2018, 14:22   #7
бухгалтер
 
Аватар для КЕЕ
 
Регистрация: 27.06.2014
Адрес: Крым
Сообщений: 1,327
Спасибо: 322
По умолчанию Re: Требование из налоговой по авансам НДС

Цитата:
Сообщение от Бухгалтерша Посмотреть сообщение
Фишка этого периода что ли... Повально стали авансы сверять. У меня тоже аналогичное требование.
Я уже второй год пишу ответы на требования по разнице авансов почти каждый квартал.
Но у меня там проблема "переходного периода" .
__________________
"Нужно уметь правильно формулировать вопрос. Это половина дела. А вторая половина — умение услышать ответ" (Б.Акунин)
КЕЕ вне форума   Ответить с цитированием
Сказали спасибо:
glad (21.02.2018)
Старый 21.02.2018, 15:06   #8
статус: Бог в бухгалтерии
 
Аватар для glad
 
Регистрация: 15.05.2007
Адрес: Московская область
Сообщений: 8,681
Спасибо: 184
По умолчанию Re: Требование из налоговой по авансам НДС

Цитата:
Сообщение от КЕЕ Посмотреть сообщение
Я уже второй год пишу ответы на требования по разнице авансов почти каждый квартал.
Но у меня там проблема "переходного периода" .
и я 2 квартала пишу подобный ответ, но у меня проблема в том, что налоговая взяла произвольный период, а не с начала деятельности!
glad вне форума   Ответить с цитированием
2020
Glavbyh.ru
Старый 20.02.2018, 14:35   #9
Alter ego
 
Аватар для Вес`на
 
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
По умолчанию Re: Требование из налоговой по авансам НДС

Цитата:
Сообщение от КЕЕ Посмотреть сообщение
уже второй год пишу ответы на требования по разнице авансов почти каждый квартал
у меня требование было за период от даты регистрации организации по ... не помню уже точно, но период получился 5 лет))) Хорошо что одно, больше не было
__________________
Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с)
Вес`на вне форума   Ответить с цитированием
Старый 21.02.2018, 12:21   #10
статус: мастер бухгалтерского учета
 
Аватар для Бухгалтерша
 
Регистрация: 05.02.2007
Адрес: Московская область
Сообщений: 2,773
Спасибо: 47
Отправить сообщение для Бухгалтерша с помощью ICQ
По умолчанию Re: Требование из налоговой по авансам НДС

Вот и мне прислали за 2014-2017 г.г. требования.
Бухгалтерша вне форума   Ответить с цитированием
Старый 16.03.2018, 19:30   #11
статус: начинающий бухгалтер
 
Регистрация: 26.07.2017
Сообщений: 12
Спасибо: 1
По умолчанию Re: Требование из налоговой по авансам НДС

Здравствуйте!
И мне пришло требование о несоответствии строк 090 и 130 по 3 Разделу декларации по НДС за 4 кв. 2017 г. По 090 строке=0, по 130 строке=НДСу, который я поставила к вычету по СФ, полученной от поставщика. Мы оплатили поставщику аванс, а товар поступит только в 2018 г.
И ИФНС требует пояснений за период с момента образования организации по 4 кв. 17 г. Я не могу понять, что им писать вообще. Торможу! Подскажите пожалуйста, кто уже испытал прелесть общения по этому поводу...
ТаняПК вне форума   Ответить с цитированием
Старый 20.03.2018, 09:39   #12
статус: начинающий бухгалтер
 
Регистрация: 20.03.2018
Сообщений: 11
Спасибо: 0
По умолчанию

-

Последний раз редактировалось Nikos; 20.03.2018 в 09:53. Причина: открыл новую тему
Nikos вне форума   Ответить с цитированием
Старый 20.03.2018, 11:30   #13
статус: Бог в бухгалтерии
 
Аватар для glad
 
Регистрация: 15.05.2007
Адрес: Московская область
Сообщений: 8,681
Спасибо: 184
По умолчанию Re: Требование из налоговой по авансам НДС

ТаняПК, так и напишите пояснение, что сумма стоит согласно сч-ф на аванс, отгрузка произойдёт в 2018году, тогда аванс будет зачтён
glad вне форума   Ответить с цитированием
Старый 20.03.2018, 11:32   #14
статус: Бог в бухгалтерии
 
Аватар для glad
 
Регистрация: 15.05.2007
Адрес: Московская область
Сообщений: 8,681
Спасибо: 184
По умолчанию Re: Требование из налоговой по авансам НДС

Кстати, нам подобные письма-счастья приходят каждый квартал, но по теме аванса от покупателя и зачёта аванса -суммы видите-ли не сходятся! А как они могут сходиться, если фирма существует с 2012года , а анализирует налоговая с 2014года (в нашем случае)?!
glad вне форума   Ответить с цитированием
Старый 22.03.2018, 20:31   #15
статус: начинающий бухгалтер
 
Регистрация: 26.07.2017
Сообщений: 12
Спасибо: 1
По умолчанию Re: Требование из налоговой по авансам НДС

Спасибо за ответ! Хотела им сразу все доки отсканировать и скинуть, но наткнулась на довольно неприятную проблему. Оказывается, и в СФ на аванс, и в договоре на авансовый платеж-не указан № нашего офиса. Весь адрес присутствует, а номер не указан. В ЕГРЮЛ- он есть. Теперь боязно такие доки показывать, вдруг решат, что по такой аванс. СФ НДС не примешь к вычету. Поэтому сбрасываю только письмо.
ТаняПК вне форума   Ответить с цитированием
Старый 23.03.2018, 09:18   #16
статус: Бог в бухгалтерии
 
Аватар для glad
 
Регистрация: 15.05.2007
Адрес: Московская область
Сообщений: 8,681
Спасибо: 184
По умолчанию Re: Требование из налоговой по авансам НДС

Достаточно письма
glad вне форума   Ответить с цитированием
Ответ



« Предыдущая тема | Следующая тема »
Опции темы Поиск в этой теме
Поиск в этой теме:

Расширенный поиск
Опции просмотра
Комбинированный вид Комбинированный вид

Ваши права в разделе
Вы не можете создавать новые темы
Вы не можете отвечать в темах
Вы не можете прикреплять вложения
Вы не можете редактировать свои сообщения

BB коды Вкл.
Смайлы Вкл.
[IMG] код Вкл.
HTML код Выкл.

Быстрый переход


Полезности: Что лучше: ООО или ИП? калькулятор НДС Книги по бухгалтерскому учету Иностранец в России: на что стоит обратить внимание при трудоустройстве
Какие понятия и определения используются в спорах о взыскании неосновательного обогащения в коттеджных поселках

Текущее время: 07:58. Часовой пояс GMT +3.


Реклама на форуме Главбух.ру

Правила форума


Goon Каталог сайтов
Powered by vBulletin® Version 3.8.4
Copyright ©2000 - 2024, Jelsoft Enterprises Ltd. Перевод: zCarot