Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
|
Регистрация | Справка | Пользователи | Социальные группы | Календарь | Поиск | Сообщения за день | Все разделы прочитаны |
|
Опции темы | Поиск в этой теме | Опции просмотра |
|
18.02.2018, 16:33 | #1 |
статус: новичок в бухгалтерии
Регистрация: 18.02.2018
Сообщений: 2
Спасибо: 0
|
Требование из налоговой по авансам НДС
Уважаемые коллеги!Доброго времени суток!
Получила с утра письмо счастья из налоговой о предоставлении пояснений. Информацию по данному вопросу на форуме прочитала, ответа на свой вопрос не нашла. Поэтому пишу в новой теме. Декларацию сдали за 4й квартал, однако в требовании значится следующее: "Инспекция ФНС России № 26 по г. Москве на основании ст.31 НК РФ, в связи с проведением мероприятий налогового контроля в отношении налоговых деклараций: "Налоговая декларация по налогу на добавленную стоимость" провела Анализ базы данных, на наличие налогоплательщиков, заявивших налоговые вычеты по НДС по факту "отработанных" авансов в декларациях за 2014 - 2 квартал 2017 гг., в большем объеме, чем ранее исчисленные суммы НДС при получении авансов. Суммы НДС, исчисленные с авансов полученных (2014- 2 квартал 2017 гг.) - 1 509 592.00 Суммы принимаемые к вычету с авансов "отработанных" (2014- 2 квартал 2017 гг.) - 1 873 419.00 Отличие - -363 827.00" Не понимаю что от меня хочет налоговая и как они получили сумму 1 873 419.00. Соотношение р. 3 ст. 170 гр. 3 <= р. 3 ст. (010 + 020 + 030 + 040) гр. 5. за период 2014-2 кв 2017 выполняется. Мы работаем с конца 2015 года, я пересчитала все декларации с начала деятельности до 2ого квартала 2017 года включительно (как они указали в требовании). 1 509 592.00 вот эта сумма получилась. А при подсчете отработанных авансов сумма 1 873 419.00 Не получается. Возможно, я что-то не там смотрю?... Какие строки декларации необходимо сложить для подсчета сумма НДС с авансов, которые поставили к вычеиу ща период 2014-2 кв 2017 года?.. Вы простите, за, Возможно, глупый вопрос, но отвечать на требование нужно, а я никак не могу понять (.. Заранее большое спасибо!!!! |
18.02.2018, 20:32 | #2 |
Бух, просто бух
Регистрация: 05.09.2011
Адрес: Тюмень
Сообщений: 29,219
Спасибо: 1,950
|
Re: Требование из налоговой по авансам НДС
Wellary13, в требовании должен быть указан телефон исполнителя внизу, созвонитесь с ним и уточните что бы им хотелось более конкретно.
|
Сказали спасибо: | Wellary13 (19.02.2018) |
19.02.2018, 10:37 | #3 |
Alter ego
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
|
Re: Требование из налоговой по авансам НДС
Wellary13, у меня было подобное требование. Я тоже подняла все декларации, сделала подробный отчет по авансам по кварталам, годам и декларациям и вышла на свою сумму невосстановленных на 76.ВА. С суммой в требовании у меня тоже не сошлось, но это не мои проблемы. Этот подробный отчет я и отправила как пояснения на требование. В пояснении написала, что по данным в декларациях, представленных в ИФНС и данным, отраженным в требовании имеются расхождения в сумме такой-то. На этом вопрос был закрыт
__________________
Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с) |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
19.02.2018, 11:27 | #4 |
статус: новичок в бухгалтерии
Регистрация: 18.02.2018
Сообщений: 2
Спасибо: 0
|
Re: Требование из налоговой по авансам НДС
нашла в чем ошибка.
Налоговая, когда считала НДС с отработанных авансов, принятый к вычету к указанному промежутку времени (2014-2 кв 2107 года) приплюсовали сумму вычетов за 3й квартал 2017 года. Тогда в ответ на требование просто пишу им свои данные за 2014-2кв 2017 г. Звонить им неочень хочется - смысла особого нету.. |
19.02.2018, 11:33 | #5 |
Alter ego
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
|
Re: Требование из налоговой по авансам НДС
совершенно верно
__________________
Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с) |
20.02.2018, 11:17 | #6 |
статус: мастер бухгалтерского учета
|
Re: Требование из налоговой по авансам НДС
Фишка этого периода что ли... Повально стали авансы сверять. У меня тоже аналогичное требование.
|
20.02.2018, 14:22 | #7 | |
бухгалтер
Регистрация: 27.06.2014
Адрес: Крым
Сообщений: 1,327
Спасибо: 322
|
Re: Требование из налоговой по авансам НДС
Цитата:
Но у меня там проблема "переходного периода" .
__________________
"Нужно уметь правильно формулировать вопрос. Это половина дела. А вторая половина — умение услышать ответ" (Б.Акунин) |
|
Сказали спасибо: | glad (21.02.2018) |
21.02.2018, 15:06 | #8 |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 15.05.2007
Адрес: Московская область
Сообщений: 8,681
Спасибо: 184
|
Re: Требование из налоговой по авансам НДС
|
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
20.02.2018, 14:35 | #9 |
Alter ego
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
|
Re: Требование из налоговой по авансам НДС
у меня требование было за период от даты регистрации организации по ... не помню уже точно, но период получился 5 лет))) Хорошо что одно, больше не было
__________________
Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с) |
21.02.2018, 12:21 | #10 |
статус: мастер бухгалтерского учета
|
Re: Требование из налоговой по авансам НДС
Вот и мне прислали за 2014-2017 г.г. требования.
|
16.03.2018, 19:30 | #11 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 26.07.2017
Сообщений: 12
Спасибо: 1
|
Re: Требование из налоговой по авансам НДС
Здравствуйте!
И мне пришло требование о несоответствии строк 090 и 130 по 3 Разделу декларации по НДС за 4 кв. 2017 г. По 090 строке=0, по 130 строке=НДСу, который я поставила к вычету по СФ, полученной от поставщика. Мы оплатили поставщику аванс, а товар поступит только в 2018 г. И ИФНС требует пояснений за период с момента образования организации по 4 кв. 17 г. Я не могу понять, что им писать вообще. Торможу! Подскажите пожалуйста, кто уже испытал прелесть общения по этому поводу... |
20.03.2018, 11:30 | #13 |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 15.05.2007
Адрес: Московская область
Сообщений: 8,681
Спасибо: 184
|
Re: Требование из налоговой по авансам НДС
ТаняПК, так и напишите пояснение, что сумма стоит согласно сч-ф на аванс, отгрузка произойдёт в 2018году, тогда аванс будет зачтён
|
20.03.2018, 11:32 | #14 |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 15.05.2007
Адрес: Московская область
Сообщений: 8,681
Спасибо: 184
|
Re: Требование из налоговой по авансам НДС
Кстати, нам подобные письма-счастья приходят каждый квартал, но по теме аванса от покупателя и зачёта аванса -суммы видите-ли не сходятся! А как они могут сходиться, если фирма существует с 2012года , а анализирует налоговая с 2014года (в нашем случае)?!
|
22.03.2018, 20:31 | #15 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 26.07.2017
Сообщений: 12
Спасибо: 1
|
Re: Требование из налоговой по авансам НДС
Спасибо за ответ! Хотела им сразу все доки отсканировать и скинуть, но наткнулась на довольно неприятную проблему. Оказывается, и в СФ на аванс, и в договоре на авансовый платеж-не указан № нашего офиса. Весь адрес присутствует, а номер не указан. В ЕГРЮЛ- он есть. Теперь боязно такие доки показывать, вдруг решат, что по такой аванс. СФ НДС не примешь к вычету. Поэтому сбрасываю только письмо.
|
Опции темы | Поиск в этой теме |
Опции просмотра | |
|
|