Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
|
![]() |
#1 |
калач
Регистрация: 04.12.2012
Адрес: Пермский край
Возраст: 49
Сообщений: 2,859
Спасибо: 52
|
![]()
Добрый день!
Компания на УСН пошла на поводу у заказчика и выставила счет-фактуру с НДС. Можно ли учесть НДС входящий при покупке товара для этой сделки? Например: выставили покупателю 100 тыс.руб НДС 18 тыс.руб приобрели товар, НДС на сумму 10 тыс.руб Мы должны будем уплатить в бюджет 18 тыс или 8 тыс.руб?
__________________
Мне все равно, кто ты: белый, черный, низкий, высокий, худой, толстый, бедный, богатый. Если ты добр ко мне, то и я буду добра к тебе. |
![]() |
![]() |
![]() |
#3 |
Alter ego
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
|
![]()
Ольга*рог, у вас УСН Д-Р? Тогда входящий НДС вы учитываете в расходах так-же как и покупную стоимость товара на дату реализации, если он полностью оплачен поставщику. По НДС с реализации сдаете квартальную декларацию и уплачиваете НДС в бюджет
__________________
![]() |
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
![]() |
#6 | |
Alter ego
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
|
![]() Цитата:
В первую очередь отметим, что выделенную сумму НДС "упрощенец" должен перечислить в бюджет (пп. 1 п. 5 ст. 173 НК). Сделать это следует не позднее 25-го числа месяца, следующего за истекшим налоговым периодом, то есть кварталом. В этот же срок необходимо представить в инспекцию и декларацию по НДС (п. п. 4 и 5 ст. 174 НК). Ее форма, Порядок заполнения и электронный Формат утверждены Приказом ФНС от 29 октября 2014 г. N ММВ-7-3/558@. При этом декларация по НДС в таких ситуациях направляется в налоговый орган исключительно в электронной форме. С 1 января 2016 г. в Налоговом кодексе появились еще два положения, которые отчасти облегчают жизнь "упрощенцев", на добровольных началах выставивших своим контрагентам счета-фактуры с выделенным НДС. Так, с указанной даты в подобных ситуациях при расчете налоговой базы по "упрощенному" налогу в состав налогооблагаемых доходов не включается выделенный НДС (п. 1 ст. 346.15, п. 1 ст. 248 НК). Не учитывается этот налог и в составе расходов "упрощенца". Собственно говоря, на этом все хорошее и исчерпывается.
__________________
![]() |
|
![]() |
![]() |
Сказали спасибо: | Louisa (29.03.2018) |
![]() |
Опции темы | Поиск в этой теме |
Опции просмотра | |
|
|