Ограничение на использование средств из кассы.

[FreeArtist]

Предприятие получает от физлиц в кассу наличные денежные за оказанные услуги с выдачей БСО. Устанавливает ли закон какие либо ограничения на целевое использование этих средств? Например, нет ли ограничений: выдать заем гражданину или подотчет сотруднику?

[Вес`на]

Сообщение от FreeArtist

Устанавливает ли закон какие либо ограничения на целевое использование этих средств?

устанавливает

На что можно тратить наличную выручку:
на выдачу работникам заработной платы, стипендий, пособий, денежных средств под отчет;
на оплату поставщикам и заказчикам товаров (за исключением ценных бумаг), работ, услуг (за исключением аренды недвижимости);
на возврат денежных средств покупателям товаров, работ, услуг, оплаченных наличными.

На что нельзя тратить наличную выручку:
на аренду недвижимости;
на операции с ценными бумагами;
на проведение азартных игр;
на выдачу и возврат займов.
Штраф за расходование наличной выручки
Если вы потратили выручку на неразрешенные цели, и при проверке налоговая это выявила, то компанию могут оштрафовать по ст. 15.1 КоАП РФ (штраф до 50 000 руб.).

[FreeArtist]

Спасибо

Теперь, если позволите:
1. Если ИП получил выручку, то для своего личного использования он может получить в любом размере, но для выдачи займа он должен сдать выручку в банк и лишь потом получить в кассе банка и выдать кредит?
2. Можно ли использовать следующую схему: мы получили выручку в кассу и выдали подотчет. Потом вернули подотчет в кассу. По-идее эти денежные средства перестали быть выручкой и их можно выдать в виде займа?
3. Штраф по ст. 15.1 КоАП РФ (штраф до 50 000 руб.) не могут применить, если с даты свершения правонарушения прошло более 2 мес.?

[Среда]

Сообщение от FreeArtist

Предприятие

Сообщение от FreeArtist

Если ИП

Вы уж определитесь...

У ИП все деньги его и вообще может не быть никакого расчетного счёта.

[FreeArtist]

Сообщение от Среда

Вы уж определитесь...

У ИП все деньги его и вообще может не быть никакого расчетного счёта.

А как же УКАЗАНИЕ от 7 октября 2013 г. N 3073-У
П. 4. Наличные расчеты в валюте Российской Федерации между участниками наличных расчетов ... по выдаче (возврату) займов ... осуществляются за счет наличных денег, поступивших в кассу участника наличных расчетов с его банковского счета?
Т.е. если ИП хочет выдать кредит, то он обязан сдать денежные средства в кассу банка, потом получить и выдать. Я правильно понимаю?

[Вес`на]

Сообщение от FreeArtist

1. Если ИП получил выручку, то для своего личного использования он может получить в любом размере, но для выдачи займа он должен сдать выручку в банк и лишь потом получить в кассе банка и выдать кредит?

если он выдает займ как ИП, то получается так

Сообщение от FreeArtist

2. Можно ли использовать следующую схему: мы получили выручку в кассу и выдали подотчет. Потом вернули подотчет в кассу. По-идее эти денежные средства перестали быть выручкой и их можно выдать в виде займа?

ну с ИП проще, можно не выдавать в подотчет, а просто внести от ИП собственные средства и из них выдать займ

[FreeArtist]

Сообщение от Вес`на

если он выдает займ как ИП, то получается так

ну с ИП проще, можно не выдавать в подотчет, а просто внести от ИП собственные средства и из них выдать займ

Я имел виду не ИП, а ООО. Правомерно ли у ООО организовать такую схему?

[Вес`на]

Сообщение от Среда

Вы уж определитесь...

вот уж да. Каков вопрос - таков и ответ

Что грозит ИП за неразрешенные наличные расходы
Штрафа за то, что бизнесмен израсходует наличную выручку на запрещенные цели, законодательство не предусматривает. Но налоговики иногда пытаются за такое нарушение наказать по статье 15.1 КоАП РФ. Здесь предусмотрен административный штраф за следующие кассовые нарушения:

расчеты наличными с другими компаниями сверх разрешенных 100 000 ₽;
неоприходование денег в кассу;
нарушение порядка хранения наличных денег;
превышение кассового лимита.
Штраф за такие ошибки для ИП составляет от 4 000 ₽ до 5 000 ₽.

[Вес`на]

У ООО такое возможно. Возвращенные подотчетные суммы выручкой не являются. Только выдать в подотчет не так просто. Нужно правильно оформить бумаги и перед выдачей суммы у подотчетника не должно быть задолженности по ранее выданным суммам