НДС на ЕНВД.Какие риски?

[vikvladimirvna]

Добрый день!Подскажите пожалуйста может ИП на ЕНВД выставлять счет фактуру и уплачивает НДС 100% в б-т. Нет ли рисков слететь с ЕНВД? Какую отчетность надо сдать по итогам квартала и года?

[MarinaAnna]

Сообщение от vikvladimirvna

Подскажите пожалуйста может ИП на ЕНВД выставлять счет фактуру и уплачивает НДС 100% в б-т. Нет ли рисков слететь с ЕНВД? Какую отчетность надо сдать по итогам квартала и года?

ЕНВД не может быть само по себе, оно может быть только ОСНО + ЕНВД или УСН+ЕНВД. Когда ИП регистрируется, то изначально он на ОСНО, обычно те кото не хочет быть на ОСНО, сразу же с регистрацией подают заявление на УСН, а вот потом уже, если вид деятельности позволяет применять ЕНВД, то пишется заявление на ЕНВД с момента начала этой деятельности.
Если вы никогда не писали заявление на УСН, то тогда можете с НДСом, но здесь нюанс : например у вас ЕНВД на услуги авторемонта, так в этом случае, не может быть одному клиенту услуги авторемонта без НДС, а другому клиенту с НДС. А вот например у вас услуги авторемонта и вы заявляли об ЕНВД, а еще и торгуете н-р оптом, то тут без проблем можете выставлять и даже не можете, а обязаны выставлять документы с НДС, опять таки если никогда не писали заявление на УСН.

[vikvladimirvna]

У нас грузоперевозки, и счета фактуры тоже выставили на грузоперевозки по ЕНВД с НДС и все как положено сдаем декларацию и оплачиваем в ИФНС весь ндс без уменьшения,но налоговая просит от нас еще ндфл 13%.Что делать???

[ptihka]

Сообщение от vikvladimirvna

У нас грузоперевозки, и счета фактуры тоже выставили на грузоперевозки по ЕНВД с НДС и все как положено сдаем декларацию и оплачиваем в ИФНС весь ндс без уменьшения,но налоговая просит от нас еще ндфл 13%.Что делать???

ИФНС еще потребует ведение раздельного учета согласно НК РФ. 3-НДФЛ Вы должны будете сдать за 2018 год в 2019 году.

[Среда]

Сообщение от vikvladimirvna

налоговая просит от нас еще ндфл 13%.

И правильно делает
Если Вы на ЕНВД - то никакого НДС, никаких сч/ф.
Если Вы кому-то даёте сч/ф, да ещё с НДС - налоговая полагает, что Вы осуществили деятельность, которая не относится к ЕНВД.
А значит ОСНО по полной программе:
- Декларация по НДС и его уплата
- Декларация 3-НДФЛ и уплата 13% от этого дохода
- Ведение раздельного учёта
- Ведение Книги продаж и т.п.

[MarinaAnna]

Сообщение от vikvladimirvna

У нас грузоперевозки, и счета фактуры тоже выставили на грузоперевозки по ЕНВД с НДС и все как положено сдаем декларацию и оплачиваем в ИФНС весь ндс без уменьшения,но налоговая просит от нас еще ндфл 13%.Что делать???

Вы продали грузоперевочки одному или нескольким клиентам с НДС, видимо, потому что клиент вас об этом попросил, вы пошли ему навстречу, тем самым вырыли себе яму. Налоговая права, раз НДС, то тут и НДФЛ. И следовательно, кроме декларации НДС нужно еще и декларацию 3НДФЛ. Заявления на УСН видимо у вас не было, поэтому у вас получается ОСНО+ЕНВД.

Сообщение от ptihka

3-НДФЛ Вы должны будете сдать за 2018 год в 2019 году.

Скорей всего у них это было в 2017 году, раз налоговая уже требует, и видимо просрочили подачу 3НДФЛ. Ну и уплату 13% тоже видимо просрочили.
Ну, а если это в этом году, то да, нужно 3НДФЛ подавать за 2018 в 2019 году.