Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С.


Вернуться   Главбух форум бухгалтеров, бухгалтерский форум Главбух по налогам, учету, 1С. > Налогообложение и бухгалтерский учет > Специальные режимы налогообложения (УСНО, ЕНВД)


Ответ
 
Опции темы Поиск в этой теме Опции просмотра
Старый 15.11.2018, 14:36   #1
статус: начинающий бухгалтер
 
Регистрация: 31.01.2018
Адрес: Воронеж
Сообщений: 26
Спасибо: 0
Счастье Кредиторская задолженность по налогу УСН

Добрый день!
Подскажите тако вопрос.На основании акта сверки у нас нет задолженность по налогу УСН перед налоговой.А в учете висит кредиторка. Как списать? какие проводки надо сделать?
Спасибо!
__________________
Всегда приятно принимать понимание и поддержку от коллег
Katrin# вне форума   Ответить с цитированием
Старый 15.11.2018, 15:48   #2
бессмертный пони
 
Аватар для АннаН
 
Регистрация: 12.05.2010
Адрес: г.Москва
Возраст: 38
Сообщений: 2,589
Спасибо: 234
Отправить сообщение для АннаН с помощью Skype™
По умолчанию Re: Кредиторская задолженность по налогу УСН

Katrin#, а разобраться почему висит не вариант?
АннаН вне форума   Ответить с цитированием
Старый 15.11.2018, 15:58   #3
статус: начинающий бухгалтер
 
Регистрация: 31.01.2018
Адрес: Воронеж
Сообщений: 26
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Кредиторская задолженность по налогу УСН

Это ошибочно излишне начисленный налог предыдущим бухом.
Как исправить?
__________________
Всегда приятно принимать понимание и поддержку от коллег
Katrin# вне форума   Ответить с цитированием
2020
Glavbyh.ru
Старый 15.11.2018, 16:01   #4
бессмертный пони
 
Аватар для АннаН
 
Регистрация: 12.05.2010
Адрес: г.Москва
Возраст: 38
Сообщений: 2,589
Спасибо: 234
Отправить сообщение для АннаН с помощью Skype™
По умолчанию Re: Кредиторская задолженность по налогу УСН

Katrin#, сторно начисления может быть?
как он начислен ошибочно? операцией вручную?

Всегда лучше исправить именно ошибку, а не подогнать текущие остатки
Вот если ошибки копились и найти все невозможно или их очень много, тогда понятно
АннаН вне форума   Ответить с цитированием
Старый 15.11.2018, 16:11   #5
статус: начинающий бухгалтер
 
Регистрация: 31.01.2018
Адрес: Воронеж
Сообщений: 26
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Кредиторская задолженность по налогу УСН

Сама пытаюсь это выяснить....
К сожалению, сторно не получится((( у них базы не было, велось все вручную.....отследить сложно...
А в нынешней базе стали работать с 2017 года...и переносом остатков просто внесли сумму кредиторки по усн и все...
Думаю. какими проводками сделать, чтоб на корректно отразилось в ОСВ и балансе
__________________
Всегда приятно принимать понимание и поддержку от коллег
Katrin# вне форума   Ответить с цитированием
Старый 16.11.2018, 00:57   #6
Scio me nihil scire
 
Аватар для Entry
 
Регистрация: 29.11.2013
Сообщений: 13,270
Спасибо: 2,647
По умолчанию Re: Кредиторская задолженность по налогу УСН

Katrin#, здравствуйте! Д 68 К 99. Также, как начисляете налог, только наоборот. А можете и Д 99 К 68 и сумму с минусом.
Entry вне форума   Ответить с цитированием
Старый 16.11.2018, 10:32   #7
статус: начинающий бухгалтер
 
Регистрация: 31.01.2018
Адрес: Воронеж
Сообщений: 26
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Кредиторская задолженность по налогу УСН

Цитата:
Сообщение от Entry Посмотреть сообщение
Katrin#, здравствуйте! Д 68 К 99. Также, как начисляете налог, только наоборот. А можете и Д 99 К 68 и сумму с минусом.
Да я уже вот что думаю: Списать, как кредиторку в соответствии со ст.251 НК РФ пп.21 Проводкой-Д.68-К.91.1...но эта сумма отразится у меня во второй форме баланса, как прочий доход....придется налоговикам объяснять, что за необлагаемый доход у меня там появился...
__________________
Всегда приятно принимать понимание и поддержку от коллег
Katrin# вне форума   Ответить с цитированием
Старый 16.11.2018, 01:02   #8
дир, просто дир
 
Аватар для vsv-boss
 
Регистрация: 14.01.2007
Адрес: Нижегородчина
Возраст: 58
Сообщений: 30,990
Спасибо: 245
Отправить сообщение для vsv-boss с помощью ICQ
По умолчанию Re: Кредиторская задолженность по налогу УСН

Цитата:
Сообщение от Katrin# Посмотреть сообщение
Это ошибочно излишне начисленный налог предыдущим бухом.
Как исправить?
Просто сторнировать проводку не хотите?
__________________
"Быстрые решения - небезопасные решения"
Сказал Я и сейчас, а также Софокл, но давно.
vsv-boss вне форума   Ответить с цитированием
2020
Glavbyh.ru
Старый 16.11.2018, 10:26   #9
статус: начинающий бухгалтер
 
Регистрация: 31.01.2018
Адрес: Воронеж
Сообщений: 26
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Кредиторская задолженность по налогу УСН

Цитата:
Сообщение от vsv-boss Посмотреть сообщение
Просто сторнировать проводку не хотите?
Я ж писала выше-базы нет, все вручную велось...
__________________
Всегда приятно принимать понимание и поддержку от коллег
Katrin# вне форума   Ответить с цитированием
Старый 16.11.2018, 10:52   #10
Scio me nihil scire
 
Аватар для Entry
 
Регистрация: 29.11.2013
Сообщений: 13,270
Спасибо: 2,647
По умолчанию Re: Кредиторская задолженность по налогу УСН

Katrin#, налоги не могут проходить по 91. Они не имеют никакого отношения ни к доходам, ни к расходам и фин рез не формируют таким образом.
Единственное исключение - пени НДС, которые начисляют Д 91.
Entry вне форума   Ответить с цитированием
Старый 16.11.2018, 10:59   #11
статус: начинающий бухгалтер
 
Регистрация: 31.01.2018
Адрес: Воронеж
Сообщений: 26
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Кредиторская задолженность по налогу УСН

Цитата:
Сообщение от Entry Посмотреть сообщение
Katrin#, налоги не могут проходить по 91. Они не имеют никакого отношения ни к доходам, ни к расходам и фин рез не формируют таким образом.
Единственное исключение - пени НДС, которые начисляют Д 91.
Согласна.Ну а как кредиторку списать?какими проводками?? через 99?
__________________
Всегда приятно принимать понимание и поддержку от коллег
Katrin# вне форума   Ответить с цитированием
Старый 16.11.2018, 11:22   #12
Scio me nihil scire
 
Аватар для Entry
 
Регистрация: 29.11.2013
Сообщений: 13,270
Спасибо: 2,647
По умолчанию Re: Кредиторская задолженность по налогу УСН

Katrin#, все выше написано.
Entry вне форума   Ответить с цитированием
Старый 16.11.2018, 11:35   #13
статус: начинающий бухгалтер
 
Регистрация: 31.01.2018
Адрес: Воронеж
Сообщений: 26
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Кредиторская задолженность по налогу УСН

Да, поняла, спасибо!
Буду крутить с налогом в оборотке при закрытии года, эта проводка будет вылазить в балансе...я уже в прошлом году так пыталась сделать...но у меня налог неверно сформировался ..программа не понимает этих ручных проводок на 99 счете...
Ладно, всем спасибо за отзывчивость!
__________________
Всегда приятно принимать понимание и поддержку от коллег
Katrin# вне форума   Ответить с цитированием
Старый 16.11.2018, 11:39   #14
Scio me nihil scire
 
Аватар для Entry
 
Регистрация: 29.11.2013
Сообщений: 13,270
Спасибо: 2,647
По умолчанию Re: Кредиторская задолженность по налогу УСН

Katrin#, если правильно делать, то все прекрасно понимает и никаких проблем нет ни в балансе, ни в оборотке.
Entry вне форума   Ответить с цитированием
Сказали спасибо:
Katrin# (16.11.2018)
Ответ



« Предыдущая тема | Следующая тема »
Опции темы Поиск в этой теме
Поиск в этой теме:

Расширенный поиск
Опции просмотра
Комбинированный вид Комбинированный вид

Ваши права в разделе
Вы не можете создавать новые темы
Вы не можете отвечать в темах
Вы не можете прикреплять вложения
Вы не можете редактировать свои сообщения

BB коды Вкл.
Смайлы Вкл.
[IMG] код Вкл.
HTML код Выкл.

Быстрый переход


Полезности: Что лучше: ООО или ИП? калькулятор НДС Книги по бухгалтерскому учету Иностранец в России: на что стоит обратить внимание при трудоустройстве
Какие понятия и определения используются в спорах о взыскании неосновательного обогащения в коттеджных поселках

Текущее время: 01:17. Часовой пояс GMT +3.


Реклама на форуме Главбух.ру

Правила форума


Goon Каталог сайтов
Powered by vBulletin® Version 3.8.4
Copyright ©2000 - 2024, Jelsoft Enterprises Ltd. Перевод: zCarot