Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
|
Регистрация | Справка | Пользователи | Социальные группы | Календарь | Поиск | Сообщения за день | Все разделы прочитаны |
|
Опции темы | Поиск в этой теме | Опции просмотра |
|
15.11.2018, 14:36 | #1 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 31.01.2018
Адрес: Воронеж
Сообщений: 26
Спасибо: 0
|
Кредиторская задолженность по налогу УСН
Добрый день!
Подскажите тако вопрос.На основании акта сверки у нас нет задолженность по налогу УСН перед налоговой.А в учете висит кредиторка. Как списать? какие проводки надо сделать? Спасибо!
__________________
Всегда приятно принимать понимание и поддержку от коллег |
15.11.2018, 15:58 | #3 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 31.01.2018
Адрес: Воронеж
Сообщений: 26
Спасибо: 0
|
Re: Кредиторская задолженность по налогу УСН
Это ошибочно излишне начисленный налог предыдущим бухом.
Как исправить?
__________________
Всегда приятно принимать понимание и поддержку от коллег |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
15.11.2018, 16:01 | #4 |
бессмертный пони
|
Re: Кредиторская задолженность по налогу УСН
Katrin#, сторно начисления может быть?
как он начислен ошибочно? операцией вручную? Всегда лучше исправить именно ошибку, а не подогнать текущие остатки Вот если ошибки копились и найти все невозможно или их очень много, тогда понятно |
15.11.2018, 16:11 | #5 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 31.01.2018
Адрес: Воронеж
Сообщений: 26
Спасибо: 0
|
Re: Кредиторская задолженность по налогу УСН
Сама пытаюсь это выяснить....
К сожалению, сторно не получится((( у них базы не было, велось все вручную.....отследить сложно... А в нынешней базе стали работать с 2017 года...и переносом остатков просто внесли сумму кредиторки по усн и все... Думаю. какими проводками сделать, чтоб на корректно отразилось в ОСВ и балансе
__________________
Всегда приятно принимать понимание и поддержку от коллег |
16.11.2018, 10:32 | #7 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 31.01.2018
Адрес: Воронеж
Сообщений: 26
Спасибо: 0
|
Re: Кредиторская задолженность по налогу УСН
Да я уже вот что думаю: Списать, как кредиторку в соответствии со ст.251 НК РФ пп.21 Проводкой-Д.68-К.91.1...но эта сумма отразится у меня во второй форме баланса, как прочий доход....придется налоговикам объяснять, что за необлагаемый доход у меня там появился...
__________________
Всегда приятно принимать понимание и поддержку от коллег |
16.11.2018, 01:02 | #8 |
дир, просто дир
|
Re: Кредиторская задолженность по налогу УСН
Просто сторнировать проводку не хотите?
__________________
"Быстрые решения - небезопасные решения" Сказал Я и сейчас, а также Софокл, но давно. |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
16.11.2018, 10:26 | #9 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 31.01.2018
Адрес: Воронеж
Сообщений: 26
Спасибо: 0
|
Re: Кредиторская задолженность по налогу УСН
Я ж писала выше-базы нет, все вручную велось...
__________________
Всегда приятно принимать понимание и поддержку от коллег |
16.11.2018, 10:52 | #10 |
Scio me nihil scire
Регистрация: 29.11.2013
Сообщений: 13,270
Спасибо: 2,647
|
Re: Кредиторская задолженность по налогу УСН
Katrin#, налоги не могут проходить по 91. Они не имеют никакого отношения ни к доходам, ни к расходам и фин рез не формируют таким образом.
Единственное исключение - пени НДС, которые начисляют Д 91. |
16.11.2018, 10:59 | #11 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 31.01.2018
Адрес: Воронеж
Сообщений: 26
Спасибо: 0
|
Re: Кредиторская задолженность по налогу УСН
Согласна.Ну а как кредиторку списать?какими проводками?? через 99?
__________________
Всегда приятно принимать понимание и поддержку от коллег |
16.11.2018, 11:35 | #13 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 31.01.2018
Адрес: Воронеж
Сообщений: 26
Спасибо: 0
|
Re: Кредиторская задолженность по налогу УСН
Да, поняла, спасибо!
Буду крутить с налогом в оборотке при закрытии года, эта проводка будет вылазить в балансе...я уже в прошлом году так пыталась сделать...но у меня налог неверно сформировался ..программа не понимает этих ручных проводок на 99 счете... Ладно, всем спасибо за отзывчивость!
__________________
Всегда приятно принимать понимание и поддержку от коллег |
Опции темы | Поиск в этой теме |
Опции просмотра | |
|
|